| Страница: 11 из 12 <-- предыдущая следующая --> | Перейти на страницу: |
| Наименование показателей | 1999 | 2000г. Прогноз поквартально | Всего | Изменения |
| | 1 | 2 | 3 | 4 | 2000г. | Абсолютн. | Относит. | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|
Доходы всего, тыс. руб | 7634,0 | 2235,5 | 2208,3 | 2201,9 | 2210,1 | 8855,1 | 1221,1 | 116 |
| В том числе: |
| | | |||||
| 1 Доходы основной деятельности тыс. руб. | 7432,2 | 2158,1 | 2174,3 | 2198,6 | 2204,7 | 8735,7 | 1303,5 | 117,5 |
|
- МТС, тыс. руб. | 3709,0 | 1058,8 | 1062,6 | 1066,5 | 1084,5 | 4272,4 | 563,4 | 115,2 |
|
- средняя доходная точка МТС, тыс. руб. | 7 | 7,7 | 7,7 | 7,7 | 7,7 | 7,7 | 0,7 | 110,0 |
|
- документальная связь, тыс. руб. | 168,7 | 49,5 | 49,0 | 49,1 | 53,3 | 200,9 | 32,2 | 119,0 |
|
- среднедоходная такса, руб | 10,9 | 12,9 | 12,9 | 12,9 | 12,9 | 12,9 | 2,0 | 119,3 |
|
- ГТС, тыс. руб. | 2649 | 766,6 | 785,8 | 799,7 | 788,2 | 3150,3 | 500,6 | 118,9 |
|
- СТС, тыс. руб. | 904,8 | 273,2 | 276,9 | 283,3 | 278,7 | 1112,1 | 207,3 | 122,9 |
|
2 Доходы от прочей деятельности, тыс. руб | 161,4 | 73,0 | 31,0 | 1,0 | 1,0 | 106,0 | -55,4 | 65,7 |
|
3 Прочие операционные доходы | 41,0 | 4,4 | 3,0 | 2,3 | 4,4 | 14,1 | -26,9 | 34,4 |
|
| | | ||||||
| Затраты всего, тыс. руб. | 8207,7 | 2239,6 | 2333,6 | 2206,5 | 2040,7 | 8820,4 | 612,7 | 107,5 |
| В том числе: |
| | | |||||
| 1 Основной деятельности, тыс. руб. | 8006,4 | 2111,7 | 2247,9 | 2150,9 | 1985,2 | 8495,7 | 489,3 | 106,1 |
|
- ФОТ, тыс. руб. | 3313,5 | 860,8 | 958,0 | 940,2 | 919,0 | 3676,0 | 362,5 | 110,9 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|
- Отчисления на соц. нужды, тыс. руб. | 1268,8 | 331,4 | 361,1 | 362,0 | 353,8 | 1415,3 | 146,5 | 111,6 |
|
- Амортизация, тыс. руб. | 731,3 | 181,2 | 181,2 | 181,2 | 181,2 | 724,8 | -6,5 | 99,1 |
|
- Электроэнергия, тыс. руб. | 96,8 | 31,2 | 25,0 | 25,0 | 31,2 | 112,4 | 15,6 | 116,1 |
|
- Материалы, топливо, зап. части, тыс. руб. | 1100,0 | 421,0 | 302,9 | 214,9 | 151,4 | 1090,2 | -90,8 | 99,1 |
|
- Кап. ремонт, тыс. руб. | 587,0 | 85,0 | 158,5 | 211,6 | 5,0 | 460,0 | -127,0 | 78,4 |
|
- Материалы на развитие, тыс. руб. | 40,6 | 4,9 | 7,1 | 21,1 | 11,0 | 44,1 | 3,5 | 108,6 |
|
- Прочие затраты | 909,0 | 196,2 | 249,1 | 195,1 | 332,6 | 973,0 | 64 | 107,0 |
|
2 Прочие затраты неосновной деятельности | 156,3 | 72,8 | 30,8 | 0,8 | 0,8 | 105,2 | -51,1 | 67,3 |
|
3 Прочие операционные доходы, тыс. руб. | 201,3 | 55,1 | 54,9 | 54,8 | 54,7 | 219,5 | 18,2 | 109,1 |
|
| | | ||||||
| 4 Прибыль | -573,7 | -4,1 | -125,3 | -4,6 | 169,4 | +34,7 | 608,4 |
|
| 5 Себестоимость, руб.З/100руб.Д. | 107,7 | 97,9 | 103,4 | 100,4 | 92,6 | 97,3 | -10,4 | 90,4 |
|
Рентабельность, проценты. | -7,5 |
| | | 0,4 | 7,9 |
|
Прочие операционные доходы спланированы в связи с ожидаемой реализацией имущества.
При составлении плана прогноза учитывались сложившиеся показатели соответствующих периодов предыдущего года.
Общие затраты и затраты основной деятельности в план-прогнозе спланированы с повышением относительно 1999 г. в связи с ожидаемым повышением цен на материалы, топливо, зап. части.
Прочие затраты неосновной деятельности спланированы со снижением в связи с планируемым закрытием котельной и прекращением отпуска теплоэнергии РУПС.
Выполнение предлагаемого план-прогноза рассматривается как первый этап повышения эффективности работы филиала. В последующих периодах необходимо будет планировать увеличение прибыли и доведения рентабельности до норматива (8-15%).
3.3 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ СТРУКТУРЫ УПРАВЛЕНИЯ
Анализ выполненный во второй части дипломной работы показал, что структура управления филиала несовершенна. Так работники первого уровня линейной структуры перегружены управленческой работой.
Средняя зарплата 3200 руб., экономическая ответственность (4114,2 руб). Работники второго уровня управления наоборот недогруженны (средняя зарплата 1620 руб, экономическая ответственность 329,4 руб.).
Это связано с нечетким распределением обязанностей на первом и втором уровнях линейной структуры управления. Например зам. директора филиала имеет в своем подчинении большое количество небольших отделов. При отдельном рекомендуемом количеством связей равным 6 он имеет 8 связей. Очевидно, что такая модель управления требует корректировки.
Проектируемая модель линейного управления предлагается на рис__
Данные для составления балансовых уравнений проектируемой модели в таблице 38.
Таблица 38 – Данные для составления балансовых уравнений
| Среднее количество позиций подчинен-ных данной | Параметр контроля между уровнями | Параметр сотрудничества между уровнями | Средняя оплата труда, тыс.руб. |
| К1,2= 7 К2,3= 22 | a1,2= 0,06 a2,3= 0,05 | g2,1= 0,25 g3,2= 0,21 | 3200 1620 917 |
Составим систему балансовых уравнений для проектируемой модели:
q1 – 0,25 q1 + 0,06 q2 = 3200
q2 – 0,06 q2 – 0,21 q2 + 0,25 q1 + 0,05 q3 = 1620
q3 – 0,05 q3 + 0,21 q2 = 917
0,75 q1 + 0,06 q2 = 3200
0,25 q1 + 0,73 q2 + 0,05 q3 = 1620
0,21 q2 + 0,95 q3 = 917
Решим систему методом Крамера:
q1= 4225 руб; q2= 765 руб; q3= 1142 руб.
В предполагаемой модели часть ответственности с первого уровня управления передана второму уровню.
Из области управления директора и зам. директора ушли такие отделы как ЦАТС, РВБ, МТС.
Уровень экономической ответственности второго уровня управления повысился с 329 руб. до 765 руб., хотя ответственность еще отстает от средней зарплаты.
Проектируемая модель структуры линейного управления
Монтерские участки
Безменово
Майский
Посевная
Карасево
Мильтюши
Медведск
Огнево
Листвянка
Куриловка
4 Организация работы по охране труда на предприятиях
4.1 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Общее руководство работой по охране труда возглавляется на первого руководителя предприятия, который несет личную ответственность за ее состояние.
Заместители руководителя предприятия организуют работу по охране труда и отвечают за ее состояние в подчиненных им службах и подведомственных предприятиях и структурных подразделениях.
Для повседневного руководства всей организационной работой по охране труда на предприятиях создаются службы охраны труда, которые работают во взаимодействии с другими службами и структурными подразделениями.
Службы охраны труда непосредственно подчиняются первому руководителю предприятия или его заместителю, на которого возложено руководство работой по охране труда всего предприятия. Должностные оклады работникам службы охраны труда следует устанавливать не ниже, чем ведущих специалистов основных служб предприятия.
В службах и структурных подразделениях предприятий назначаются ответственные за охрану труда.
При выездах работников на подведомственные предприятия и в их структурные подразделения помимо решения производственных вопросов проверяется и состояние охраны труда.
4.2 РУКОВОДИТЕЛЬ ПРЕДПРИЯТИЯ
Обеспечивает соблюдение Основ законодательства Российской Федерации об охране труда, трудового законодательства, стандартов, норм и правил по охране труда, выполнение приказов и указаний вышестоящих организаций и предписаний органов государственного надзора, а также настоящего Положения.
Организует разработку планов социального развития коллектива и планов по охране и улучшений условий труда. Осуществляет контроль за выполнением запланированных мероприятий.
Организует контроль за состоянием охраны труда в подразделениях.
Обеспечивает своевременное представление в установленном порядке статистической отчетности по охране труда.
Статистическая отчетность по охране труда (формы № 7-твн, № 1-т (условия труда), № 16-вн и др.) представляется вышестоящему по подчиненности предприятию. А предприятия, непосредственно подведомственные Министерству связи Российской Федерации, представляют ее в Министерство.
Осуществляет организацию, производства, производственных процессов, эксплуатации оборудования и транспортных средств в соответствии с требованиями безопасности труда.
Организует проведение предварительных при поступлении на работу и периодических медицинских осмотров работников в соответствии с установленным Министерством здравоохранения Российской Федерации порядком.
Обеспечивает проверку знаний правил охраны труда работников предприятия в соответствии с Положением о порядке обучения безопасным методам труда работников связи.
Организует обеспечение работающих спецодеждой, спецобувью и другими средствами индивидуальной защиты в соответствии с Типовыми нормами.
Обеспечивает разработку подразделениями инструкций по охране труда, программ обучения работников и их инструктажа по охране труда.
Обеспечивает выполнение требований Положения о расследовании и учете несчастных случаев на производстве.
Принимает меры по организации кабинета и уголков по охране труда.
Создает условия для нормальной, работы службы охраны труда, не допуская работников службы охраны труда к выполнению работ, не входящих в их функции и не связанных с их обязанностями.
Организует работу комиссии по аттестации рабочих мест по условиям труда.
Рассматривает состояние охраны труда и его условий на предприятии, заслушивает отчеты руководителей отдельных подразделений о проводимой ими работе по улучшению условий труда и снижению производственного травматизма, о ходе выполнения отраслевой программы по охране и улучшению условий труда, коллективных договоров и соглашению по охране труда, оценивает результаты работы структурных подразделений аппарата управления и подведомственных производственных структур по созданию безопасных условий на производстве. Принимает соответствующие меры по устранению имеющихся недостатков и снижению уровня производственного травматизма.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В первой части дипломной работы проведен анализ хозяйственной деятельности филиала Черепановскй РУС по основным финансово-экономическим показателям. За базовый период взят 1998 год. За отчетный период 1999 год.
Проведен анализ развития средств и услуг связи в натуральных показателях. По полученным результатам дана оценка состояния развития, отмечена положительная динамика.
Выполнен анализ доходов и затрат на производство услуг связи. Анализ проведен в динамике с применением индексного метода и метода абсолютных разниц.
Выявлены источники доходов их структура и динамика как в целом по филиалу, так и по каждой подотрасли, а также по видам платных услуг. Динамика доходов имеет положительную тенденцию.
Динамики и структуры затрат также проанализированы как в целом по филиалу, так и по статьям затрат и по подотраслям.
Дана оценка состояния основных производственных фондов (ОПФ) и оборотных средств (ОС).
Результаты анализа показали, что ОПФ сильно изношен и требует обновления. Оборотных средств филиалу недостаточно и их пополнение идет за счет дотаций головного предприятия.
В дипломной работе проведена оценка финансового состояния филиала.
Анализ проведен разными методами.
Обобщенный анализ выполнен на основе сравнительного баланса. Использована агрегированная форма баланса.
Детальный анализ проведен с использованием коэффициентов, по таким показателям, как платежеспособность и ликвидность баланса, финансовая устойчивость филиала, рентабельность производства и капитала.
На основе анализа финансового состояния сделан вывод о том, что финансовое состояние филиала неустойчивое.
Во второй части дипломной работы выполнен анализ структур управления филиала.
Даны общие характеристики функциональной и линейной структур управления. Определены функциональные обязанности специалистов горизонтального и вертикального управления.
Построены исходная и рабочая модель линейной структуры управления и определены уровни экономической ответственности и соответствие этой ответственности выполняемым обязанностям.
В третьей части дипломной работы дана оценка эффективности хозяйственной деятельности филиала и структуры управления. Даны предложения по повышению эффективности работы и структуры управления
В целом работа филиала по результатам анализа оценена недостаточно эффективной.
Список использованных источников
1. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник.-4-е изд., доп. и перераб.- Минск ООО «Новое знание», 1999.-686с.
2. Сергеев И.В. Экономика предприятия: Учебник –М.: Финансы и статистика, 1997 –304с.
3. Виханский О.С., Наумов А.И. Менеджмент: Учебник.-3-е изд., М.: 1998.-527с.
4. Егоршин А.П. Управление персоналом: Учебник.-Нижний Новгород, 1999.-622с.
5. Голубицкая Е.А., Жигульская Г.М. Экономика связи: Учебник.-М.:Радио и связь, 1999.- с.
6. Ковалев В.В.,Патров В.В. Как читать баланс: 3-е изд., доп. и перераб.- М.: Финансы и статистика, 1999.-430с.
7. Бухгалтерская и статическая отчетность филиала Черепановский РУС за 1998 – 1999 г.г.
| Страница: 11 из 12 <-- предыдущая следующая --> | Перейти на страницу: |
| © 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка |