Наименование статей затрат

Затраты, тыс.руб

Удельный вес, %

%

Влияние на снижение

	1998	1999	1998	1999
Фонд оплаты труда	895,8	970,5	48	45,4	108,3	4,0
Отчисления на с.н.	340,6	371,6	18,3	17,4	109,1	1,66
Амортизация	198,2	177,9	10,6	8,3	89,8	-1,1
Материалы, топливо, запас-ные части	138,6	263,3	7,4	12,3	190	6,7
Электроэнергия	28,5	32,3	1,5	1,5	113,3	0,2
Кап. ремонт	-	51,2	-	-	-	-
Налоги	79,6	106,5	4,3	5	133,8	1,5
Совместная подвеска	-	-	-	-	-	-
Прочие	182,5	163	9,8	7,6	89	-1,1
Всего	1868,3	2136,3	100	100	114,6	14,6

Оценка динамики затрат по МТС показывает, что снижение затрат наблюдается по статьям:
- Амортизация (10,2% за счет списания ОПФ);
- Прочие расходы (11%).
По остальным статьям затраты увеличились.
Общие затраты по МТС увеличились на 14,6%
Основное влияние на увеличение расходов оказали статьи затрат:
- Материалы, топливо, зап. части (6,7%);
- ФОТ (4%);
- Отчисления на С.Н. (1,66%);
- Налоги (1,5%).
Наибольший удельный вес в структуре расходов подотрасли ГТС занимают статьи затрат: (таблица 22):
- Фонд оплаты труда (39,7%);
- Отчисления на соц.налоги (15,2%);
- Материалы, топливо, зап. части (12,9%);
- Прочие затраты (10,9%);
- Кап. ремонт (8,2%).
Таблица 22 – Динамика и структура затрат ГТС

Наименование статей затрат

Затраты, тыс.руб

Удельный вес, %

%

Влияние на снижение

	1998	1999	1998	1999
Фонд оплаты труда	1031	1311,7	34,9	39,7	127,2	9,5
Отчисления на с.н.	392	502,3	13,3	15,2	128,1	3,7
Амортизация	352,9	309,7	12	9,4	87,8	-1,46
Материалы, топливо, запас-ные части	215,8	425,6	10,7	12,9	134,8	3,7
Электроэнергия	53,1	45,3	1,8	1,4	85	-0,27
Кап. ремонт	332,5	269,3	11,3	8,2	81	-2,1
Налоги	51,9	76,1	1,8	2,3	146,7	0,8
Совместная подвеска	-	2,7	-	0,1	-	-
Прочие	430,1	360	14,5	10,9	83,7	-2,4
Всего	2959,3	3302,7	100	100	111,6	11,6

Оценка динамики затрат по ГТС показывает, что снижение затрат в 1999 г. произошло по нескольким статьям:
- Кап. ремонт (19% за счет уменьшения плана кап. ремонта в1999г.);
- Электроэнергия (15% за счет экономии);
- Амортизация (12,2% за счет выбытия ОПФ);
- Прочие расходы (16,3).
В целом по ГТС расходы увеличились в 1999 г. на 11,6%
Наибольшее влияние на увеличение затрат по ГТС оказали следующие статьи:
- Фонд оплаты труда (9,5% за счет увеличения окладов персоналу ГТС);
- Отчисления на соц. налог (3,7%);
- Материалы, топливо, зап. части (3,7% за счет увеличения цен на ГСМ и материалы);
Наибольший удельный вес в структуре расходов подотрасли СТС занимают статьи затрат:
- Фонд оплаты труда (36,6%);
- Материалы, топливо, зап. части (16,8%);
- Отчисления на социальные налоги (14%);
- Кап ремонт (12,%);
- Амортизация (10,6%).
Оценка динамики затрат показывает снижение расходов по следующим статьям затрат:
- Фонд оплаты труда (15,2%);
- Отчисления на соц. налоги (14,6% за счет уменьшения фондов оплаты труда);
- Амортизация (16,3% за счет ликвидации основных фондов);
- Электроэнергия (45,8% за счет экономии);
- Кап. ремонт (2,7% за счет уменьшения плана кап. ремонта на 1999г.);
- Налоги (10% за счет уменьшения ФОТ);
- Прочие расходы (16,3%).
Увеличение расходов произошло по статье «Материалы, топливо, зап. части» за счет повышения цен на ГСМ и материалы связи.
В целом по СТС затраты в 1999 г. уменьшены на 17,5%
Основное влияние на снижение затрат оказали следующие статьи:
- ФОТ (-6%);
- Материалы. Топливо, зап. части (5%);
- Отчисления на социальные налоги(-2,2%);
- Амортизация (-1,9%).
Таблица 23 – Динамика и структура затрат СТС

Наименование статей затрат

Затраты, тыс.руб

Удельный вес, %

%

Влияние на снижение

	1998	1999	1998	1999
Фонд оплаты труда	907,4	769,6	40	36,6	84,8	-6
Отчисления на с.н.	345,1	294,7	15,2	14	85,4	-2,2
Амортизация	265,8	222,4	11,7	10,6	83,7	-1,9
Материалы, топливо, запас-ные части	240	353,8	10,6	16,8	197,4	5
Электроэнергия	26,2	14,2	1,2	0,7	54,2	0,59
Кап. ремонт	270,8	263,5	11,9	12,5	97,3	-1,5
Налоги	28,9	26	1,3	1,2	90	-0,1
Совместная подвеска	-	-	-	-	-	-
Прочие	188,6	157,9	8,3	7,5	83,7	-1,2
Всего	2272,8	2102,1	100	100	92,5	-17,5

Наибольший удельный вес в структуре расходов подотрасли «Документальная связь» занимают статьи затрат: (таблица 24):
- Фонд оплаты труда (56,3%);
- Отчисления на соц. налоги (21,5%);
- Материалы, топливо, зап. части (12,3%).
Оценка динамики расходов показывает увеличение затрат по следующим статьям:
- Фонд оплаты труда (47,1% за счет увеличения з/платы персоналу подотрасли);
- Отчисления на соц. налоги (33,1% за счет увеличения ФОТ);
- Амортизация (54,4% за счет увеличения ОФП)
- Материалы, топливо, зап. части (169% за счет увеличения стоимости зап. частей и материалов);
- Налоги (41,2% за счет увеличения ФОТ).
Снижение расходов произошло только по статьям:
- Электроэнергия (33% за счет экономии электроэнергии в связи с переводом телеграфа на аппаратно-программный комплекс);
- Прочие расходы (77%).
В целом по подотрасли «Документальная связь» произощло увеличение затрат на 25,4%
Наибольшее влияние на затраты подотрасли оказали статьи:
- Фонд оплаты труда 25%;
- Материалы, топливо зап. части 9,6%;
- Прочие расходы (-10,7%).
Таблица 24 – Динамика и структура затрат на документальную связь

Наименование статей затрат

Затраты, тыс.руб

Удельный вес, %

%

Влияние на снижение

	1998	1999	1998	1999
Фонд оплаты труда	197,9	261,7	53,3	56,3	147,1	25,0
Отчисления на с.н.	75,2	100,2	20,3	21,5	133,3	6,8
Амортизация	13,8	21,3	3,7	4,6	154,4	2,0
Материалы, топливо, запас-ные части	21,3	57,3	5,7	12,3	269	9,6
Электроэнергия	7,5	5	2	1,1	67	-0,66
Кап. ремонт	-	3	-	0,6	-	-
Налоги	3,4	4,8	0,9	1	141,2	0,4
Совместная подвеска	-	-	-	-	-	-
Прочие	52,1	12	14	2,3	23	-10,7
Всего	371,2	465,3	100	100	125,4	25,4

Страница: 6 из 12      <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу: скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка