Автоматизированные Банковские Системы (АБС). Разработка системы "Обменный пункт". Реферат.

Страница: 3 из 5
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5

Внешние операции характеризуются наличием документа, присылаемого из банка корреспондента. Каждой внешней операции также обычно соответствует одна бухгалтерская проводка. Некоторые внешние операции требуют формирования и посылки (в адрес банка корреспондента или в адрес клиента) ответного документа или извещения.
2. Операции, осуществляемые по инициативе клиента (клиентские операции). К ним относятся большое количество операций, инициируемых клиентами, наиболее распространенными из них являются: открытие и закрытия валютного счета клиента; перевод валюты в другое финансовое учреждение (банк); перевод валюты клиенту того же банка; выдача иностранной валюты клиенту; прием наличной валюты от клиента; покупка валюты на бирже по поручению клиента (конвертация рублей в иностранную валюту); покупка валюты клиентом за счет открытой валютной позиции (конвертация рублей в иностранную валюту); продажа валюты на бирже по поручению клиента (конвертация иностранной валюты в рубли); продажа валюты клиентом за счет открытой валютной позиции (конвертация иностранной валюты в рубли); конвертация валюты на бирже по поручению клиента (одной иностранной валюты в другую); конвертация валюты клиентом за счет открытой валютной позиции (одной иностранной валюты в другую); операции с аккредитивами и дорожными чеками;
Клиентские операции характеризуются наличием платежного или другого документа, предоставляемым клиентом в банк, а также более сложной процедурой отражения таких операций в бухгалтерских проводках. Обычно каждая клиентская операция порождает не одну а несколько бухгалтерских проводок.
3. Операции, осуществляемые по инициативе банка (внутри банковские операции). К ним относятся следующие операции: операции, связанные с получением и выдачей межбанковских кредитов; продажа и покупка банком на бирже валюты; безусловная конвертация фиксированной части валютной выручки клиента по истечении срока перевода клиентом этих денег; начисление и удержание процентов по расчетным, ссудным и депозитным счетам клиентов в иностранной валюте;
; внутри банковский перевод валюты (с одного внутреннего счета на другой); переоценка остатков на валютных счетах.
Внутри банковские операции оформляются мемориальными ордерами. Каждой такой операции обычно соответствует одна бухгалтерская проводка.
Операции по покупке/продаже иностранной валюты физическим лицам в пунктах обмена валют выделены в отдельную группу.
В настоящее время эти операции являются одним из источников привлечения наличной валюты и получения прибыли КБ.
При осуществлении каждой операции по покупке/продажи работник обменного пункта должен фиксировать в журнале, является ли физическое лицо – покупатель или продавец валюты резидентом России. Эта информация необходима для формирования отчетности банка по операциям с иностранной валютой, предоставляемой КБ в ЦБ России.
КБ могут покупать наличную иностранную валюту по курсу ниже или выше, чем курс ЦБ России. В последнем случае банк несет убытки за счет курсовой разницы. Однако при дефиците в банке наличной иностранной валюты покупка даже по такому курсу может оказаться более выгодной для банка по сравнению с покупкой наличной валютой на бирже или у других банков.
Обменные пункты имеют право покупать и продавать находящиеся в обращение денежные знаки только тех видов иностранных валют, курс рубля к котором официально котируется Банком России.
Обменные пункты не имеют права совершать операции только по покупке или только по продаже иностранной валюты. Указанные виды валютно- обменных операций должны совершаться одновременно.
За выполнение операций по покупке/продаже иностранной валюты с физических лиц банки взимают комиссионное вознаграждение согласно Тарифам.

2. 3 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБМЕННОГО ПУНКТА
Ключевым работником обменного пункта является кассир. Рассмотрим деятельность обменного пункта через трудовой процесс валютного кассира в течение рабочего дня.
Пред началом рабочего дня кассир должен подготовить свое место, проверить сигнализацию и внести поступившие изменения в имеющиеся у него нормативные документы, если это необходимо, а также заполнить заявку на получение аванса для совершения операций в обменном пункте. Наличные денежные средства, рубли и валюта доставляются инкассатором данного банка к началу рабочего дня и выдаются под материальную ответственность кассиру обменного пункта. Принимаемые ценности должны быть пересчитаны. Если какие банкноты вызывают сомнение в их подлинности или платежеспособности, то они в сумму взноса не засчитываются.
Также кассиром обменного пункта получаются реестры на купленную или проданную валюту, справка об остатках наличных денежных средств на конец рабочего дня. На каждом заполняемом документе должна быть представлена дата, фамилия и подпись кассира обменного пункта. Акт передается инкассатору для оправки в банк.
Операция обслуживания клиента (купля/продажа) валюты проводится в течение смены, с частотой, определяемой количеством обращающихся в обменный пункт клиентов.
В обменном пункте в течение смены производятся следующие операции: заполнение заявки на получение аванса для совершения операций; получение наличных денежных средств, реестров и справки об остатках; заполнение акта о приеме наличных денежных средств; обслуживание клиента; заполнение реестров – наличной иностранной валюты, купленной и проданной за наличные рубли; заполнение справки об остатках наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, и наличных рублей; подготовка денежных средств к инкассации и последующая их отправка, а также сдача бланков строгой отчетности и другой документации на конец дня.
Операция обслуживания клиента состоит из:
; расчет сумм валюты и рублей по курсу (в случае покупки иностранной валюты расчет также 0. 5% от общей суммы); проверка имеющегося в пункте количества валюты и рублей, их достаточности для проведения операции (если средств хватает выполнение операции продолжается, в противном случае выполняется подкрепление); получение средств от клиента; подсчет получаемых купюр (в случае получения рублей – подсчет купюр старого и нового образца) заполнение реестра продажи или покупки валюты в зависимости от вида операции; распечатывание справки по форме 113-И , по требованию клиента.
В таблице 2. 2 приведены данные о распределении времени при ручном оформлении операций.
Таблица 2. 2 Распределение времени при ручном оформление операций

№	Название операций	Время на обработку соответствующих сумм долларов США
		50	100	200	1000	8000
1	Выяснение вида операции и необходимой клиенту суммы	5	5	5	10	10
2	Расчет суммы валюты и рублей (включая расчет 0. 5% от суммы при продаже валюты)	7	7	7	7	9
3	Проверка имеющегося в пункте количества валюты и рублей, и их достаточности для проведения операции	0	0	0	20	40
4	Получение средств от клиента	5	7	10	20	35
5	Подсчет получаемых купюр	15	20	25	300	600
6	Подсчет продаваемых купюр	5	5	5	15	20
7	Заполнение реестра покупки и продажи валюты в зависимости от вида операций	8	8	8	8	8
8	Выписывание справки форма 113-И	70	70	70	85	85
9	Выдача продаваемых купюр и справки форма № 0406007 клиенту	10	10	10	25	25
10	Итого (сек. )	125	128	140	485	837
11	Итого (мин. )	2. 1	2. 2	2. 3	8	13. 9

Из таблицы видно, что с увеличением суммы возрастает время на выполнение операции. Длительность операции возрастает в основном за счет увеличения времени на проверку и подсчет денежных средств, получаемых от клиента, на выписывание справки строгой отчетности и заполнение реестра, подсчет наличных денежных средств, получаемых от клиента.
После завершения операционного дня валютный кассир подсчитывает суммы прихода и расхода по каждой валюте, сверяя с наличием денежных средств на данный момент в кассе (если при сводке кассы кассир обнаруживает расхождение между фактическим наличием ценностей и данными в отчетных документах, то он предоставляет записку заведующему кассой), и затем передает денежные средства (рубли и валюту)работнику банка, инкассатору, который доставляет их в банк. Вместе с денежными средствами также валютный кассир передает заполненные реестры покупки/продажи валюты, справку об остатках наличной валюты и рублей, а также сопроводительные документы на отправляемые и получаемые ценности, доверенности инкассаторов, контрольные листы кассы пересчета.
На основе приведенного анализа следует сказать, создание АРМ валютного кассира могло бы значительно упростить труд кассира, поскольку не затрачивается время на заполнение реестров покупки/продажи валют, справки строгой отчетности и других документов.
Если проанализировать деятельность обменного пункта за год то, станет ясно ,что объем дохода снижается под воздействием двух факторов: снижение выручки; при чем эта переменная имеет сезонный характер, так летом происходит существенное увеличение выручки, в зимний период – снижение. Однако разность между сезонными колебаниями выручки не превышает 30%; введение новых штатных единиц (бухгалтер, уборщица, охранник и т. д. )
Установка АРМ валютного кассира в обменном пункте позволила бы существенно увеличить эффективность работы за счет повышения пропускной способности.

2. 4 АВТОМАТИЗИРОВАННАЯ СИСТЕМА «ВАЛЮТНАЯ КАССА»

2. 4. 1 Технология работы обменного пункта

Общая технология работы обменного пункта была описана ранее, однако в связи с переходом на автоматизированную систему «ОБМЕННЫЙ ПУНКТ», рабочий процесс дополнился некоторыми дополнительными операциями следующего содержания.
В отделе внешнеэкономической деятельности готовятся исходные данные на каждый рабочий день, они включают в себя курсы ЦБ на текущий день для каждой валюты, курсы покупки/продажи, курсы конверсии установленные внутри банка, также определяются кассир, для каждого обменного пункта фиксируется выданный аванс и номера выданных бланков строгой отчетности. После этого формируется посылка с данными по конкретному обменному пункту, которая пересылается в виде дискеты, либо по модемной связи.
На рисунке 2. 3 изображена схема информационного обмена.

Рис 2. 3
Операционный день банка начинается с получения кассиром вышеперечисленной информации. Проведя необходимую подготовку рабочего места, кассир приступает к обслуживанию клиентов. В процессе работы кассир выбирает тип операции, заполняет соответствующие поля бланка. Результаты каждой проведенной операции заносятся в БД, и в конце рабочего дня могут быть распечатаны. Курсы покупки/продажи валют при необходимости могут быть изменены, при этом фиксируется время начала действия курса
По итогам рабочего дня, как уже указывалось, кассир распечатывает реестры купли/продажи валют за день, а также другие итоговые финансовые документы.

2. 4. 2 Организация информационного обеспечения

ИО системы «Валютная касса», представляет собой информационную модель обменного пункта. Различают внемашинное и внутримашинное обеспечение.
Внемашинное обеспечение – это вся совокупность информации в обменном пункте, основную часть которой составляют документы. Различают первичные документы (входные) и отчетные (выходные) документы. К первым относятся такие документы, как распоряжение на установку курсов покупки / продажи валют в обменном пункте, справки на получение аванса денежных средств и документации строгой отчетности для совершения операций и др. К выходным документам относятся реестры покупки/продажи валюты, справка об остатках на конец рабочего дня, справки строгой отчетности и др.
Внутримашинное ИО – это представление данных на машинных носителях в виде специальным образом организованных массивов (файлов), БД и их информационных связей. Внутримашинное ИО системы «Валютная касса» создает информационную среду обменного пункта, направленную на выполнение сотрудниками обменного пункта своих профессиональных обязанностей. По содержанию внутримашинное обеспечение должно отражать реальную работу пунктов и руководящего ими отдела внешней экономической деятельности, т. е. конкретную область банковской деятельности. Эта область характеризуется набором объектов, их свойств и взаимосвязей (клиент, наличная валюта, справка строгой отчетности, реестры покупки/продажи валюты и т. д. ) Для каждого объекта выделяется набор его характеристик, свойств. Например, для клиента обменного пункта – это фамилия, имя, отчество, паспортные данные, резидент или нерезидент и т. п. Вся вводимая и перерабатываемая информация организуется в виде совокупности таблиц БД. Внутримашинное ИО системы ’Валютная касса’ работает в режиме реального времени, т. е. все изменения, произведенные отделом внешнеэкономической деятельности филиала, сразу должны быть доведены до всех обменных пунктов.
Информационные потоки внешнемашинного ИО – это направленное регулярное движение документов от источников их формирования к ее получателям. В обменном пункте это два взаимопротивоположных потока: первичных документов из банка в обменные пункты и отчетных документов из обменных пунктов в банк. Выявление достоверных характеристик информационных потоков необходимо для обоснованного выбора вычислительных ресурсов и средств передачи данных.

2. 4. 3Используемое программное обеспечение

Программное обеспечение (ПО) системы «Валютная касса» написано на языке FoxPro 2. 6 for DOS и состоит из двух блоков:
Блок подготовки данных для каждого обменного пункта.
Блок работы обменного пункта.
Программа подготовки данных устанавливается на сетевом диске или на локальном диске компьютера старшего менеджера отдела внешнеэкономической деятельности филиала. Здесь же размещается БД системы
Блок работы обменного пункта устанавливается на локальном диске компьютера валютного кассира. Программа может быть установлена на персональном компьютере любой конфигурации и требует для запуска наличие библиотеки (1 файл 1. 4 Мб).
Блок подготовки данных или настройка требуют определенной работы напрямую с БД (описание конфигурации, список кассиров, список допустимых валют).
В процессе конфигурирования необходимо в файле conf. dbf коррекция поля описания обменного пункта в БД: Bank – название филиала; Оkpo – ОКПО филиала; Name pod – наименование подразделения внешнеэкономической деятельности.
В файл mask_val необходимо занести список валют, по которым работают обменные пункты (включая допустимые варианты конверсии). Затем должна быть сделана копия базы mask_val из блока подготовки данных в spaval. dbf. В базу spi_kass заносятся список валютных кассиров, а в базу podr. dbf заносятся данные об имеющихся обменных пунктах филиала. При этом поле kod_pod для каждого обменного пункта должно быть трех символьным и начинаться со значения аналогичного поля из базы conf. dbf. Кроме того, необходимы пустые базы zag_day, zag_val, zag_spr.
Размещение баз: базы zag и mask_val – директории Zag (от директории запуска), все остальные базы – в директории DBF. Кроме того, требуется доступность программы anj. exe для формирования посылки.
Последовательность работы программы подготовки данных:
Установить текущий день.
Установить режим (Утро/Вечер).
Ввести курсы валют. Для допустимости валютных операций контролируется наличие всех валют.
Выбрать один из обменных пунктов.
Выбрать кассира из списка.
Ввести сумму выданного аванса по каждой валюте.
Ввести номера выданных справок (за один ввод фиксируется не более 100 справок, возможно несколько вводов).
Сформировать посылку.
Повторить пункты 48 для всех имеющихся обменных пунктов.
При необходимости фиксации дополнительного аванса или выдачи справок в течение дня выполняются пункты 4, 6,7 (в случае необходимости 8).
Формирующий файл посылки имеет имя: , , , . arj. Где режим: Y – утро, V – вечер, А – дополнительный аванс.
Последовательность действий программы работы обменного пункта:
Разархивация и перезапись файла посылки;
Загрузка в директорию, описанную в conf;
Выполнение пункта ’Подготовка данных’. При этом контролируются код обменного пункта, совпадение даты с текущей, совпадение филиала, кассира, суммы аванса и количества выданных справок. Для полной загрузки текущие данные переписываются в архив, базы обнуляются. Для дополнительного аванса происходит коррекция текущих баз. После успешной загрузки обменный пункт готов к работе;
Кассир в процессе работы выбирает операции, заполняет соответствующие поля бланка формы 0406007 и выдает его на печать. При этом накапливаются данные по завершенным операциям в базе oper.
Кассир при порче справки может отменить ее как бракованную. При этом данные об операции удаляются, исправляются остатки валют.
По окончанию рабочего дня (фактически в любой момент) кассир имеет возможность распечатать отчетные формы из имеющегося списка.

2. 4. 4Недостатки автоматизированной системы «Валютная касса»
Система «Валютная касса» автоматизирует достаточно трудоемкие операции банковского учета по операциям в обменном пункте.
Однако, системе присущи следующие недостатки:
Недостаточная производительность, невозможность поддержания больших объемов данных (причиной этому служит использование ОС MS DOS);
Система не поддерживает функцию разбиения полученной денежной массы в рублях на деноминированную и неденоминированную;
Не отслеживается готовность принтера;
Настройка программы требует определенной работы на прямую с базами данных (описание конфигурации, список кассиров, список допустимых валют);
Не поддерживаются некоторые редко встречающиеся типы операций с иностранной валютой (размен, обналичивание дорожных чеков. прием таможенных платежей, покупка/продажа дорожных чеков)
Сложность формирования шаблонов печати отчетных документов.
Невозможность модификации программы.
Отсутствие возможности масштабирования шрифтов.
Морально устаревший программный продукт.

3 РАЗРАБОТКА ПРОГРАММНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ АРМ «ВАЛЮТНЫЙ КАССИР» В СОСТАВЕ СИСТЕМЫ «ОБМЕННЫЙ ПУНКТ»
3. 1 ОСНОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ
Исходя из специфики операций, к разрабатываемой системе должны быть предъявлены следующие требования:
Функциональные возможности АРМ должны позволять выполнение в автоматизированном режиме основных операций, производимых валютным кассиром.
Базовое (системное) программное обеспечение должно позволять работу в реальном времени, и допускать проведения в больших количествах операций ввода/вывода, чтения, записи, вывод на печать.
Базовые программные средства должны обеспечивать перенос пакета прикладных программ на новые аппаратные платформы, без какихлибо в них изменений.
Прикладное программное обеспечение, кроме требуемого функционального диапазона, должно позволять настройку системы на текущий операционный день в соответствие с существующей технологией работы обменного пункта.
Управление АРМ должно быть простым и наглядным, а работа с использованием АРМ должно снижать количество допускаемых валютным кассиром ошибок.
Аппаратная реализация системы должна быть достаточно простой и умеренной по стоимости. Базовая конфигурация должна состоять из: рабочей станции Pentium II и выше; оперативной памяти 128 Мб; лазерного принтера типа HP 1010; блока бесперебойного питания.
Реализация вышеперечисленных требований позволит создать простую и эффективную автоматизированную систему, которая существенно повысит производительность труда валютных кассиров, увеличит пропускную способность обменного пункта, улучшит качество обслуживания клиентов.
3. 2 ТЕХНОЛОГИИ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ПРИ РАЗРАБОТКЕ
Разработанное математическое обеспечение системы «ОБМЕННЫЙ ПУНКТ» ориентирована на работу под ОС Windows 2000, разработанная компанией Microsoft. Данная версия Windows является одной из самых популярных программных продуктов последних лет. Тем самым ОС обеспечивает совместимость с уже имеющимся программным обеспечением, разработанным как в среде Windows ,так и среде MS DOS.
В работе проектируемой системы «ОБМЕННЫЙ ПУНКТ» значительное место занимают операции ввода/вывода, чтения, записи, передачи данных. Производительность персонального компьютера при выполнение этих операций существенно увеличивается при использование ОС Windows2000 за счет использования дружественного интерфейса этой системы.
С утилитарной точки зрения, среда Windows обеспечивает повышение скорости обработки информации, имеет расширенные возможности для аналитических работ и обеспечивает высококачественное оформление документов и отчетов, что немаловажно.
Таким образом, использование в качестве базового (системного) обеспечения ОС Windows2000 упрощает существенно разработку прикладных программ, допускает возможность гибкого расширения программных средств, увеличивает производительность и расширяет функциональные возможности АРМ.
При проектирование программного обеспечения системы «ОБМЕННЫЙ ПУНКТ» основным принципом было максимальное использование ранее разработанных программных средств и БД.
Как показала практика последних лет, для этой цели оптимально подходит разработанная фирмой Borland программная среда C++Builder .
C++Builder – это современный программный продукт, позволяющий создавать широкий спектр приложений для среды Microsoft Windows2000. Он объединяет в себе высокопроизводительный компилятор с языка C++, являющийся объектно ориентированным расширением структурного языка третьего поколения C++, средств наглядного (визуального) создания программ и масштабируемую технологию управления БД. Основное назначение C++Builder – служить средством для быстрого создания широкого класса Windowsприложений, включая приложения, отвечающие технологии распределенной обработки данных, называемой технологией клиентсервер. [6]
Для разработки Windowsприложений C++Builder имеет следующие средства:
Высокопроизводительный компилятор, имеющийся в составе C++Builder компилятор с языка C++, являющийся одним из самых производительным в мире, позволяющий компилировать приложения со скоростью до 120000 строк в минуту. Среда C++Builder включает в себя встроенный компилятор. При необходимости можно воспользоваться и пакетным компилятором BCC. EXE.
Объектноориентированная модель компонентов. Основным назначением применения в C++Builder модели компонентов является обеспечение возможности многократного использования компонентов и создания новых. Для создания C++Builder использовались те же компоненты, что входят в состав поставки. Тем не менее, внесенные в объектную модель изменения, в первую очередь, были вызваны необходимостью поддержки технологии визуального программирования. При этом язык остался совместимым с языком C++, поддерживаемым компилятором Borland C++.

Страница: 3 из 5
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5