Активы	Пассивы (обязательства)
Кредиты коммерческим банкам Кредиты правительству Облигации государственных займов Государственные краткосрочные ценные бумаги Золото и иностранная валюта	Банкноты (наличные деньги) Депозиты коммерческих банков(до востребования, сберегательные срочные) Депозиты правительства

4.1.
Эмиссионный ставит своей задачей контроль коммерческий структур для того, чтобы не начался экономический хаос.
В нашей стране это Центробанк или Государственный банк, который осуществляет денежно-кредитную политику.
Денежно-кредитная политика – это совокупность мероприятий, осуществляемых государством в области денежного обращения и кредитования.
Основой развития и надежного, устойчивого функционирования банковской системы является формирование гибкого механизма денежно - кредитного регулирования экономики, позволяющего государству эффективно воздействовать на хозяйственную активность, контролировать деятельность банковских институтов, добиваться стабилизации денежного обращения.
Наделенный государством особыми правами Центральный банк является проводником общегосударственной политики стабилизации экономики, товарно-денежной сбалансированности. Переход к рыночной экономике предполагает повышение эффективности и оперативности осуществления денежно-кредитной политики на макроуровне.
Денежно-кредитная политика на макроуровне представляет собой целенаправленную деятельность Центрального банка (при содействии Министерства экономики и финансов и при необходимости иных центральных ведомств) по выполнению общегосударственных задач. Основным объектом денежно-кредитного регулирования выступает совокупная наличная и безналичная денежная масса в экономике. Конечная цель данного регулирования со стороны Центрального банка заключается в обеспечении товарно-денежной сбалансированности в хозяйстве, стимулировании экономического роста, достижении стабильности национальной валюты, урегулировании государственного долга.
Банк России и Правительство Российской Федерации информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.
Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска ценных государственных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.
4.2
Второй уровеньбанковской системы составляют коммерческие банки. Различают:универсальныеиспециализированныекоммерческие банки.
Банки могут специализироваться, например:
·по целям:инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные ( выдающие кредиты под проекты, способствующие научно-техническому прогрессу), ипотечные ( предоставляющие кредиты под залог недвижимости);
·по отраслям:строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономический;
·по клиентам:обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др.
Коммерческие банки.
- специализированные финансовые учереждения
Коммерческие банки являются многофункциональными учереж-дениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного ка-питала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам пол-ный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов ит.д.Этим они отличны от специализированных учереждений, кото-рые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки тра-диционно играют роль базового звена кредитной системы.Перепле-тение функций различных видов кредитных учереждений и популяр-ность универсального типа банка создает известные трудностидля определения понятий банк и банковская деятельность.Чащевсего главным признаком банковской деятельности считается при-ем депозитов и выдача кредитов.

Активы	Пассивы
Резервы: R=1000 Кредиты: K=0	Депозиты: D=1000

В этих условиях банк обеспечивает себе 100%-ю платежеспособность и ликвидность.
Платежеспособностьбанка означает, что величина его активов должна быть равна его задолженности, что позволяет банку вернуть всем вкладчикам размещенные в ней суммы депозитов по первому требованию.
Ликвидность
– это способность банка вернуть вклады любому количеству клиентов наличными деньгами. Однако при системе полного резервирования, поскольку банк не выдает ( поэтому не получает процентов по кредитам) и хранит все резервы в виде денежных купюр( которые не приносят дохода в отличие , например, от облигаций), он не только лишает себя прибыли, но даже не имеет возможности оплатить свои издержки. Зависимость между платежеспособностью( и ликвидностью) и прибыльностью обратная.(см. рис.)
Не выдавая кредитов и поддерживая 100%-ю платежеспособность и ликвидность, банк полностью устраняет риск и обеспечивает себе полное доверие вкладчиков, но не получает прибыли. Чтобы сущесвовать, банкдолжен рисковатьи давать кредиты. Чем больше величина выданных кредитов, тем выше и прибыль, и риск, соответсвенно.
Упрощенно схему баланса банка при система частного резервирования(rr(reserve ratio) –rr)- доля вкладов, которую нельзя выдавать в кредит,высчитывается по формуле:

Активы	Пассивы (обязательства)
Резервы: R=200 Кредиты: K=800	Депозиты: D=1000

Также существует норма обязательных резервов(requid reserve ratio)- выражена в процентах от общей суммы депозитов, которую коммерческие банки не имеют права выдавать в кредит.
Выражается по формуле
R(обяз.)=D*rr(обяз.)
И наконец хотелось бы выделить баланс современных банков:

Активы	Пассивы
Денежная наличность Резервы Кредиты Акции и облигации частных фирм Государственные ценные бумаги	Депозиты до востребования Сберегательные депозиты Срочные депозиты Собственный капитал банка

В правой части баланса отражены источники поступления средств- пассивы, включающие обязательства(депозиты) и собственный капитал банка, а в левой – активы, т.е. направления использования средств вкладчиков . Основным балансовым тождеством коммерческого банка является равенство пассивов( суммы его обязательств и собственного капитала) общей величине активов.
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до
200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкаядиверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов иоставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хо-зяйственной конъюнктуре.Следует учитывать, что далеко не всебанковские операции повседневно присутсвуют и используются впрактике конкретного банковского учереждения (например, выпол-нение международных расчетов или трастовые операции).Но естьопределенный базовый набор, без которого банк не может сущест-вовать и нормально функционировать.К таким конструирующим опе-рациям банка относят:
- прием депозитов;
- осуществление денежных платежей и расчетов;
- выдача кредитов.
Систематическое выполнение указанных функций и создаеттот фундамент, на котором зиждется работа банка.И хотя выпол-нение каждого вида операций сосредоточено в специальных отде-лах банка и осуществляется особой командой сотрудников, онипереплетаются между собой. Так , банки обладают уникальнойспособностью создавать средства платежа, которые испльзуются вхозяйстве для организации товарного обращения и расчетов.Речьидет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащихосновой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать иразвиваться без хорошо отлаженной системы денежных расче-тов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этихрасчетов.
Создание платежных средств тесно связано с депозитнойфункцией кредитования банковских клиентов. Депозит может воз-никнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличныхденег в банк или же в процессе банковского кредитования. Этиоперации по-разному отразятся на величине денежной массы встране.Если клиент внес деньги до востребования, то они прев-ратились из наличных в безналичные.Общая сумма денег в хо-зяйстве не изменилась.Если же деньги зачислены на депозит, тообщее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банксвоей операцией создал новые платежные средства. Обратноедействие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличныхсо счета и при списании денег с депозита для погашения креди-тов.Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшатьдепозиты и денежную массу широко используется центральным бан-ком, который через систему обязательных резервов управляет ди-намикой кредита.
Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков
- посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говори-лось, выполняют роль посредников между хозяйственными единица-ми, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах. Онипредоставляют владельцам свободных капиталов удобную формухранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечива-ет сохранность денежных средств и удовлятворяет потребностьклиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма храненияденег более предпочтительна, чем вложение в облигации или ак-ции. Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случа-ях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибкоучитывать потребности конкретного заемщика и прспосабливать кним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг,где сроки и другие условия займа стандартизированы).
Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиен-там множество других финансовых услуг. Например, банки осущест-вляют разного рода доверительные операции для корпораций ичастных лиц, связанных с передачей имущества в управление бан-ку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бу-маг, управлени недвижимостью, выполнение гарантийных функцийпо облигационным выпускам(лизинг, трастовые операции и др.).
6.
Тенденция развития банковской системы.
Мировой опыт доказывает, что укрепление покупательной спо-собности денег невозможно без отлаженно работающей банковскойсистемы. Она играет главную роль в управлении денежным оборо-том при переходе к рыночной экономике. Начало формированию ме-ханизма управления денежным оборотом было положено в 1987 годурешением о преобразовании монобанковской структуры в систему
Госбанка СССР и пяти государственных специализированных банков(Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэко-номбанк). Важное значение имело то обстоятельство, что Госбанк
СССР перестал соединять в себе функции центрального и коммер-ческого банка, хотя и не получил реальных рычагов управленияденежным оборотом на экономической основе.
Отсутствие двухуровневого построения банковской системыпривело к ведомственному противостоянию специализированныхбанков и Госбанка СССР. Монополия одного банка сменилась моно-полией ведомственных банков. Сохранилось принудительное прик-репление клиентуры к банкам. Инструментами кредитно-денежнойполитики остались административно утверждаемые кассовый и кре-дитный планы. Не создавались предпосылки для формирования фи-нансовой инфраструктуры (денежного рынка, рынка капиталов, цен-ных бумаг, валютного рынка, в общем здорового западного рынка).
Тем не менее был сделан шаг в сторону демократизации банковс-кой системы. Действительно, созданная в административном поряд-ке система специализированных банков вскоре показала свою не-эффективность. Но в то время о другой трансформации монобан-ковской структуры не могло быть и речи. Система коммерческихкредитно-финансовых учреждений могла возникнуть лишь в резуль-тате обособления от Госбанка государственных специализирован-ных банков. Подобный путь уже прошли страны Восточной Европы сплановой системой хозяйства (Польша, Чехословакия, Венгрия).
Появление системы специализированных банков дало импульск возникновению уже в 1988 году коммерческих и кооперативныхбанков на паевой основе, количество которых быстро увеличи-валось. Их появление изменило ситуацию в банковской системе.
Клиенты получили право выбирать банк, таким образом, было по-ложено начало конкуренции между банками. Начался стремительныйрост коммерческих банков. Учитывая тот факт, что деятельностькоммерческих банков с принятием банковских законодательных ак-тов получила правовой статус можно говорить о существовании внастоящее время двухуровневой банковской системы. Нижний уро-вень ее образуют коммерческие банки, а вершину составляет Цент-ральный Банк. С распадом Союза в 1991 году, Центральный Банк
России остался единственным из центральных банковских учрежде-ний бывшего СССР. Госбанк СССР был реорганизован и присоединенк Банку России. Специализированные банки распались и стали ак-ционерными.
Пример становления коммерческого банка можно показать на
Промстройбанке. Он был образован в 1922 году и действовал напротяжении почти 70 лет. В ноября 1991 года состоялось собра-ние учредителей Акционерного инвестиционно-коммерческого бан-ка, ставшего правоприемником Промстройбанка и сохранившего наи-менование "Промстройбанк". Сейчас Промстройбанк остается однимиз немногих банков страны, способных выдавать многомиллионныекредиты.
Преобразование сберегательных касс в Сбербанк России.
Банковская реформа 1987 года преобразовала государствен-ные трудовые сберегательные кассы в Сбербанк СССР как специа-лизированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.
Опыт передовых стран подсказывал, что сберегательные учреждениявсех уровней должны быть выведены из подчинения Госбанку, чтобыразвиваться в коммерческие банки. Следующим шагом к независи-мости стало принятое в июле 1990 года постановление Верховного
Совета РСФСР, которым бывший Российский републиканский банк
Сбербанка СССР был обявлен собственностью РСФСР. После выходав свет Закона РСФСР "О банках и банковской деятельности в
РСФСР" в декабре 1990 года, Сбербанк РСФСР был преобразован вакционерный коммерческий банк, контрольным пакетом котороговладеет Банк России. Став коммерческим, Сбербанк значительнорасширил сферу своей деятельности не только в области соверше-ния депозитных, кредитно-расчетных и прочих кассовых опера-ций, но и стал работать с акциями, выдавать поручительства,га-рантии и иные обязательства третьих лиц, совершать операции синостранной валютой, вести доверительные операции по поручениюклиентов (трастовые операции). При выдаче ссуд населению банкв своей кредитной политике придерживается умеренных процентов.
Сбербанк - единственный банк страны, где сохранность вкладовграждан гарантируется государством.