Дата

С кредита в дебет счетов

В дебет с кредита счетов

	70	71	Итого по к-ту	51	62	76	71	Итого по д-ту
02.12	182460	960 430	183850	256360 2000 960	1800			261120
05.12	72360 430		72790			833	717	1550
Итого	255250	1390	256640	259320	1800	833	717	262670

Дата

№ д-та

Содержание операции

Сумма

Корресп.

				Д	К
02.12	п/п 142 п/п 143 п/п 144 п/п 145 п/п 146	Перечислено с расчетного счета ПФР ФСС ФОМС Фонд занятости Подоходный налог	108626 20227 13485 5618 79360	69/1 69/2 69/3 69/4 68/3	51 51 51 51 51
2.12		Чек 004282 Получены наличные деньги в кассу Кассовое обслуживание (0,5%)	259320 1297	50 26	51 51
05.12	п/п 235 п/п 143 п/п 150	Поступили денежные средства от пароходства за выполненные работы Перечислено объединению “Стальконструкция” за материалы НДС 20% ИТОГО Перечислено швейной фабрике № 3 за спец. одежду НДС 20% ИТОГО	120000 18360 3672 22032 10360 2072 12432	51 60 60	62 51 51
08.12	п/п 151	Перечислено АО “Борец” за пресс гидравлический НДС 20% ИТОГО	16360 3272 19632	60	51
	п/п 564	Получено от завода “Теплоход” за продукцию машиностроения	34000	51	62

Дата

С кредита счета в дебет счетов

В дебет с кредита

	69/1	69/2	69/3	69/4	68/3	50	26	60	итого	62	Итого
02.12	108626	20227	13485	5618	79360	259320	1297		487933
05.12								22032 12432	34464	120000	120000
08.12								19632	19632	34000	34000
Итого	108626	20227	13485	5618	79360	259320	1297	54096	542029	154000	154000

Сальдо на 01.01 = 199331

№ пп

Содержание операции

Сумма

Корр. счет

			Д	К
1	Получены пиломатериалы от АО “Интерлес” в количестве 5 руб. куб. м. по 180 р. за 1 куб. м НДС 20%	900 180	10/1 19/3	60 60
2	Получено от объединения “Стальконструкции” железо листовое 3т. НДС 20%	18360 3672	10/1 19/3	60 60
3	Получена от швейной фабрики № 3 спец. одежда НДС 20%	10360 2072	12/1 19/4	60 60
4	Получен от АО “Борец” пресс гидравлический НДС 20%	16360 3272	08 19/1	60 60

№

Наименование поставщика

Стоимость поступив-ших ТМЦ

С кредита счета 60 в дебет счетов

Сумма акцепта

На начало месяца

Оплата

			10/1	19/3	12/1	19/4	08	19/1		Д	К	Да-та	Р/с (51)
1	АО “Интерлес”	900	900	180					1080
2	“Стальконструкция”	18360	18360	3672					22032			5.12	22032
3	Швейная фабрика № 3	10360			10360	2072			12432			5.12	12432
4	АО “Борец”	16360					16360	3272	19632			8.12	19632
	ИТОГО	45980	19260	3852	10360	2072	16360	3272	55176				54096

2.2 Учет расчетов с подотчетными лицами. Аналитические данные к счету 71 “Расчеты с подотчетными лицами ”: Остаток на 1 декабря - 2929

№ п/п	Ф.И.О.	Сумма
1. 2.	Морозов А.Н. - агент по снабжению Ковалев А.С. - технолог	1000 1929

Итого:

2929

Дата

Документы и содержание операций

Сумма

Кор. счет

			Д	К
4.12	Авансовый отчет №1 Морозова А.Н. 1. Мыло хозяйственное 10 шт х 3 руб. чек от 1.12. магазина “Хозтовары” 2.Лампы электрические 50 шт х 2,4 руб. чек от 1.12 магазина “Свет” 3.Белила цинковые 10 банок х 25 руб., от 2.12 магазин “Стройматериалы”	30 120 250	26 26 10/1	71 71 71
5.12	Авансовый отчет № 2 Ковалева А.С. 1. Ж/д билет Москва – Екатеринбург 2. Ж/д билет Екатеринбург –Москва 3. Счет гостиницы “Салют”120 руб. х 2 4. Суточные расходы 6 х 22 руб. НДС 20%	396 396 240 132 48	26 26 26 26 19/3	71 71 71 71 71

Страница: 2 из 15      <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу: скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка