Итого по счету 25	3981		3990	336	324	14960	2885	1923	801	53430	82630
20 “Основное производство”		62724		660	615	188972	36445	24296	10124	674900	998736
Всего	3981	62724	3990	996	939	203932	39330	26219	10925	728330	1081366

С кр-та сч. В д-т сч.	02	10/1	12/1	13	69/1	69/2	69/3	69/4	70	Разные суммы	Итого за месяц
Сч.26 1. Содержание аппарата управления									93600	1164 150	94914
2.Износ основных средств	860										860
3. Износ МБП				615							615
4. Содержание и ремонт зданий, сооружений и инвентаря общехоз. назначения		2365	260								2625
5.Обязательные отчисления и расходы					26208	5054	3370	1404		1297 5908	43241
6. Списывается в порядке распределения
Итого по счету 26	860	2365	260	615	26208	5054	3370	1404	93600	8519	142255

Осно-вание	С кр-та счета В д-т счета	02	10/1	10/5	12/1	13	69/1	69/2	69/3	69/4	70	Разн. сум-мы	25	26	Итого
Вед №12	25 Общепроизводств. расходы	3981		3990	336	324	14960	2885	1923	801	53430				82630
	20 Основное производство		62724		660	615	188972	36445	24296	10124	674900		82630	142255	1223621
	Итого по сч. 20, 25	3981	62724	3990	996	939	203932	39330	26219	10925	728330		82630	142255	1306251
Вед № 15	26 Общехозяйственные расходы	860	2365		260	615	26208	5054	3370	1404	93600	8519			142255
	Всего по журналу	4841	65089	3990	1256	1554	230140	44384	29589	12329	821930	8519	82630	142255	1448506

Журнал – ордер № 10/1
по кредиту счета 02, 05, 10, 12, 13, 20, 21, 23, 25, 26, 28, 29, 31, 65, 69, 70, 84, 15, 16 за декабрь.

С кр-та счета В д-т счета	02	10/1	10/5	12/1	13	20	25	26	69/1	69/2	69/3	69/4	70	Разн. суммы	Итого
12/2 МБП в эксплуатации				3108											3108
40 Готовая продукция
46 Реализация						136960									136960
69/2 Расчеты по соц. cтраху														9639	9639
70 Расчеты по оплате труда									8219	8219					16438
Итого				3108		136960			8219	8219				9639	166145
Всего по журналу-ордеру №10	4841	65089	3990	1256	1554		82630	142255	230140	44384	29589	12329	821930	8519	1448506
Всего	4841	65089	3990	4364	1554	136960	82630	142255	238359	52603	29589	12329	821930	18158	1614651

№	Содержание хозяйственных операций	Сумма	Д	К
1.	Сданы заказчикам выполненные работы и предъявлены счета на оплату НДС – 20% Итого	236320 47264 283584	46 62	68/2 46
2.	Зачтена сумма ранее полученных авансов от заказчиков по выполненным и сданным работам НДС – 20% Итого	60000 12000 72000	68/2 64	64 62
3	Списана фактическая себестоимость выполненных и сданных заказчикам работ на сумму	136960	46	20
4	Списана фактическая себестоимость отгруженной со склада готовой продукции	26630	46	40

с кредита счета в дебет счета	40	46	62	итого
50 “Касса”			1800	1800
51 “Расчетный счет”			120000 34000	154000
46 “Реализация”	26630			26630
62 “Расчеты с покупателями и заказчиками”		283584		283584
64 “Авансы полученные”			72000	72000
Итого	26630	283584	227800	538014

Страница: 6 из 15      <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу: скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка