| Страница: 3 из 3 <-- предыдущая следующая --> | Перейти на страницу: |
| Сн=284,49 | | | Сн=414,99 | |
| 12) 35 13)24 14)270 15)270 18)12,43 19) 35 20)14,91 25.1)360,2 25.2)86,4 25.3)224,72 | 30) 1142,11 | | 12)51 13)41 14)90 15)90 18)18,13 20)21,75 24)32 25.1)289,06 25.2)69,33 25.3)180,35 | 28) 1297,63 |
| Об. 1332,62 | Об. 1142,11 | | Об. 882,64 | Об. 1297,63 |
| Ск=475 | | | Ск=0 | |
Д 20 И К Д 23 К
| Сн=170,52 | | | Сн=567 | |
| 12)21 13)34 14)83 15)83 18)7,45 20)8,94 25.1)155,34 25.2)37,27 25.3)96,92 | 25.4) 104,6 27)275,75 | | 12) 11 13) 9 14) 123 18) 43 20) 51,6 | 25) 804,6 |
| Об. 526,83 | Об. 380,35 | | Об. 237,6 | Об. 804,6 |
| Ск=317 | | | Ск=0 | |
Д 25 К Д 26 К
| Сн-- | | | Сн-- | |
| 12) 6 13) 17 14) 170 | 25) 193 | | 12) 7 13) 16 14) 134 18) 97 19) 18 21) 230 | 25) 502 |
| Об. 193 | Об. 193 | | Об. 502 | Об. 502 |
| Ск-- | | | Ск-- | |
Д 43 К Д 45 К
| Сн=880 | | | Сн=586 | |
| 27) 275,75 28) 1297,63 30) 1142,11 | 32)206,81 33) 913,69 35)1297,63 | | 32)206,81 33)913,69 35)1297,63 | 34)913,69 35)1297,63 |
| Об. 2715,49 | Об. 2418,13 | | Об. 2418,13 | Об. 2211,32 |
| Ск=1177,36 | | | Ск=792,81 | |
Д 51 К Д 55 К
| Сн=1428 | | | Ск=2900 | |
| 7)180 7)120 8)165,64 31)490 34)767,5 37)98 39)58 40)464 | 7)120 8)142 10)56 11)12 22)66 23)3,3 38)49 41)122,53 41)137,39 41)58,71 42)32 42)48 42)29 42)96 | | | 40)464 |
| | | Об. -- | Об. 464 | |
| | | Ск=2436 | |
| Д 58 К |
| 7)120 8)142,8 8)165,64 | 7)120 8)165,64 | |||
| Об. 2343,14 | Об. 972,73 | | Об. 428,44 | Об. 285,64 |
| Ск=2798,41 | | | Ск=142,8 | |
Д 60 К Д 62 К
| | Сн=630 | | | |
| 10)56 11)12 | 1.1)125 1.1)25 9)53,3 9)10,67 13)141 | | 3.1)140 6)55 34)1279,17 35)1946,45 | 34)767,5 31)490 |
| Об. 68 | Об. 355 | | Об. 3420,62 | Об. 1257,5 |
| | | Ск=2163,12 | |
Д 66 К Д 68 К
| | Ск=110 | | | Сн=32 |
| 22) 66 | 22) 66 | | 1.7) 25 41) 122,53 41)137,39 41)58,71 42)32 | 3.1)23,33 4.1)9,33 6)9,16 16)113,1 34)255,83 35)389,29 41)122,53 41)58,71 |
| Об. 66 | Об. 66 | | Об. 375,63 | Об. 981,28 |
| | Ск=110 | | | Ск=637,65 |
Д 69 К Д 70 К
| | Сн=48 | | | Сн=96 |
| 38)49 42)48 | 1.4)4,27 16)309,72 | | 16)113,1 16)309,72 16)8,1 16)6,7 17)69,60 42)96 | 1.3)12 2.1)5 14)870 |
| Об. 97 | Об. 313,99 | | Об. 603,22 | Об. 870 |
| | Ск=264,99 | | | Ск=379,78 |
Д 71 К Д 76 К
| | Сн=29 | | | |
| 42)29 | 16)6,7 21)230 | | 4)56 7)180 36)69 | 7)180 16)8,1 17)69,6 39)58 |
| Об. 29 | Об. 236,7 | | Об. 305 | Об. 315,7 |
| | Ск=236,7 | | | Ск=10,7 |
Д 90 К Д 91 К
| | ||||
| 34)913,69 34)255,83 34)109,65 35)1297,63 35)389,29 35)259,53 | 34)1297,17 35)1946,45 | | 2.1)5 3.1)44 3.1)23,3 3.1)72,7 4.1)35 4.1)9,3 6)9,2 6)45,8 8)22,8 22)66 23)3,3 41)58,7 | 2.1)2,6 2.1)2,4 3.1)140 4.1)56 6)55 7)180 8)165,6 36)69 37)98 |
| Об. 3225,62 | Об. 3225,62 | | Об. 395,1 | Об. 768,6 |
| | | Ск=373,5 |
Д 96 К Д 97 К
| | Сн=180 | | ||
| | 15)443 20)45,6 20)51,6 | | | 24)32 |
| | | Об. 32 | ||
| | Ск=540,2 | | Ск=148 | |
Д 98 К Д 99 К
| | ||||
| 5)250 5)85 | | 2.1)2,4 41)122,53 | 3.1)72,7 6)45,8 8)22,8 34)109,65 35)259,4 | |
| Об. | Об. 335 | | Об. 124,9 | Об. 510,3 |
| | Ск=335 | | | Ск=385,4 |
Теперь составимоборотную ведомость. Ежемесячно счета закрываются, их данные переносятся в оборотную ведомость, на основании которой составляется баланс.
| № счёта | Сн | Обороты | Ск |
| | Дт | Кт | Дт | Кт | Дт | Кт |
| 1 2 4 5 7 8 10 19 20а 20в 20и 23 25 26 43 45 50 51 55 58 60 62 66 68 69 70 71 76 80 82 84 90 91 96 97 98 99 Итого: | 2685 - 273 - - - 1751 370 284,49 414,99 170,52 567 - - 880 586 160 1428 2900 - - - - - - - - - - - - - - - 180 - - 12650 | - 849 - 59 - - - - - - - - - - - - - - - - 630 - 110 32 48 96 29 - 9990 120 687 - - - - - - 12650 | 1166,27 28 140 - 144,27 479,27 160,48 35,67 1332,62 882,64 526,83 237,6 193 502 2715,49 2418,13 - 2343,14 - 428,44 68 3420,62 66 375,63 97 603,22 29 305 - - - 3225,62 395,1 - - - 124,9 22443,94 | 844 213 55 53 144,27 479,27 134 25 1142,11 1297,63 380,35 804,6 193 502 2418,13 2211,32 - 972,73 464 285,64 355 1257,5 66 981,28 313,99 887 236,7 315,7 - - - 3225,62 768,6 540,2 32 335 510,3 22443,94 | 3007,27 - 358 - - - 1777,48 380,67 475 317 - - - 1177,36 792,81 160 2798,41 2436 142,8 - 2163,12 - - - - - - - - - - - - 148 - - 16133,92 | - 1034 - 112 - - - - - - - - - - - - - - - - 917 - 110 637,65 264,99 379,78 236,7 10,7 9990 120 687 - 373,5 540,2 - 335 385,4 16133,92 |
Составлен баланс на конец периода (см. Приложение 1).
Для отражения в балансе остатков по синтетическим счетам учёта счетов 91 и 99 делаем необходимые проводки:
Д 91 – К 99 758,9
Д 99 – К 84 758,9
Таким образом, данную сумму мы списываем на нераспределенную прибыль отчётного года.
1
| Страница: 3 из 3 <-- предыдущая следующая --> | Перейти на страницу: |
| © 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка |