РефератБар.ру: | Главная | Карта сайта | Справка
Бизнес-план. Реферат.

Разделы: Планирование на предприятии | Заказать реферат, диплом

Полнотекстовый поиск:




     Страница: 2 из 5
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 






Для обслуживания клуба будет нанято 3 работника. Штатное расписание персонала с распределением трудовых функций представлено в табл. 7.


Таблица 7.

Штатное расписание обслуживающего персонала.


Должность
Функции


Количество, чел.


Технический персонал
Оператор ЭВМ
Всего
Уборка помещения
Наладка оборудования,
Работа с клиентами


1
2
3


Согласно штатному расписанию определяется фонд заработной платы по каждой категории работников. Полученные данные представлены в таблице 8.



Таблица 8.

Расчет фонда заработной платы по проекту.


Категорииработников


Колич.
Чел.
Фонд зарплаты в мес., тыс. руб.
Фонд зарплаты в 2003г., тыс. руб.
Фонд зарплаты в 2004г., тыс. руб.

Технический персонал


1
80
720
960


Оператор ЭВМ


2
200
1800
2400


Итого


3
-
2520
3360


Фонд зарплаты с допл. 32%


-
-
3326,4
4435,2


Для расчета производственных затрат необходим расчет величины амортизационных отчислений (табл. 9)



Таблица 9.

Расчет амортизации по проекту, тыс. руб.

Балансовая стоимость
Год ввода
Стоимость
Норма амортизации, %


Амортизационные отчисления

2003 г.2004 г.2005 г.2006 г.2007 г.2008 г.(3 мес)

Компьютеры
2003
2 кв.


12497,8
20
1874,72499,62499,62499,62499,6624,9

Столы
2003
2 кв.


817,5
20
122,6163,5163,5163,5163,540,9

Стулья
2003
2 кв.


408,8
20
61,381,881,881,881,820,5

Сканер
2003
2 кв.


163,5
20
24,532,732,732,732,78,1

Принтер
2003
2 кв.


112,4
20
16,922,522,522,522,55,6

Итого


14000


21002800280028002800700

Остаточная стоимость


119009100630035007000



Таблица 10.

Расчет себестоимости одной услуги, руб.

Статьи затрат


1 час работы на ком.
Печать 1 страницы
Сканирование 1 стр.


1. материальные затраты:

Электроэнергия


6
0,22
0,83


Бумага


0
14,5
0


Прочие материальные затраты


1,2
19,95
5,4


Итого по разделу 1.


7,2
34,67
6,23


2. Нематериальные затраты

Фонд заработной платы (ФЗП)


133,06
20,70
22,18


Отчисление в ФСЗН (35%)


46,6
7,2
7,8


Объединенный налог (5%)


6,7
1,0
1,1


Амортизация


90
1,5
5,4


Общехозяйственные расходы


20,65
2,35
1,85


Арендная плата


78
3
2,5


Земельный налог


0,06
0,04
0,01


Итого по разделу 2.


375,0
35,9
40,8


3. итого по разделам 1 и 2.


382,2
70,5
47,0


4. Прибыль (50 % от п.3)


114,7
21,2
14,1


5. итого (п.3+п.4)


496,8
91,7
61,1


6. Целевые сборы в местные бюджетные фонды стабилизации экономики производителей сельхозпродукции и продовольствия…(п.5*2,5%/(100-2,5%))


12,7
2,4
1,6


7. Итого (п.5 +п.6)


509,6
94,0
62,7


8. Отчисления в республиканский фонд поддержки производителей сельхозпродукции, продовольствия… (п.7*2%/(100-2%)


10,4
1,9
1,3


9. Итого (п.7+п.8)


520,0
96,0
64,0


10. НДС (п.9*20%/100-20%)


130,0
24,0
16,0


11.Отпускная цена (п.9+п.10)


650,0
120,0
80,0


Итого затрат…
Из них постоянные затраты
Переменные затраты


382,2
365.1
17.1
70,5
28.7
41.8
47,0
35.7
11.3

6. Организационный план.


В соответствии с организационно-правовой формой, управление компьютерным клубом “Star” будет осуществляться его учредителями. Доходы, полученные от деятельности клуба, будут распространяться пропорционально вложенному капиталу. Для эффективной работы временных работников предусмотрены различные методы стимулирования: премии, единовременные пособия и т.д.


7. План реализации проекта.


Реализация и осуществление проекта будет проходить в соответствии с календарным планом. В течение первого квартала 2003 года будет проводиться создание и регистрация фирмы, аренда соответствующего помещения, анализ состояния рынка и разработка бизнес идеи. В этот период будет также произведена закупка, установка соответствующего оборудования, обучение персонала. Функционирование компьютерного клуба начнется со второго квартала.


8. Инвестиционный план.


Для реализации данного проекта необходимы денежные средства в размере 14000 тыс. руб., которые будут направлены на приобретение оборудования и оплату различного рода услуг в соответствии с расчетами, приведенными в таблице 11.


Таблица 11.

Расчет потребностей в инвестициях и источниках финансирования.


Наименование оборудования
 коли-чество стоимостьединицы,тыс. руб.
Стоимостьвсего,тыс. руб.


Компьютеры


10
1223
12230


Столы


10
80
800


Стулья


10
40
400


Сканер


1
110
110


Принтер


1
160
160


Итого основных фондов


-
-
13700


Транспортировка


-
-
200


Монтаж и пуско-наладка, обучение персонала


-
-
100


Всего инвестиций
Из них кредитные ресурсы
Собственные ресурсы


-
-
14000
2000
12000


Источником финансирования проекта является кредит банка, выдаваемый сроком на 21 месяц (1,75 года) по ставке 80 % годовых. Погашение кредита будет осуществляться равными взносами в конце каждого квартала.
Порядок погашения кредита представлен в таблицах 12 и 13.



Таблица 12.

График погашения кредита, тыс. руб.


Оплата кредита




Месяц
Сумма
2003 год


2004 год

кредита
 основного долга процентов основного долга процентов

январь


76,2

февраль


76,2

март


2000


285,7
76,2

апрель


133,3


57,1

май


133,3


57,1

июнь


285,7
133,3
285,7
57,1

июль


114,2


38,1

август


114,2


38,1

сентябрь


285,7
114,2
285,7
38,1

октябрь


95,2


19,1

ноябрь


95,2


19,1

декабрь


285,7
95,2
285,8
19,1


Итого


2000
857,1
1028,1
1142,9
571,5

Всего погашено кредита-2000
Всего погашено процентов-1600



Таблица 13.

Расчет погашения долговых обязательств, тыс. руб.


Показатели


Всего
2003
2004


Сумма кредита


2000



Задолженность по кредиту на начало года


2000

Начислено % за кредит


1600



Выплата %


1028,1
571,5

Погашение основного долга


857,1
1142,9


Задолженность по кредиту на конец года


1142,9
0


Итого стоимость обслуживания долга


1885,2
1714,4



9. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности.


Исходя из предполагаемых объемов оказания услуг и их тарифов, расчитаем себестоимость услуг и выручку от реализации услуг (табл. 14).


Таблица 14.

Расчет себестоимости услуг и выручки от их реализации.


Виды услуг
Объем оказания услуг
Себестоимость, тыс. руб.
Выручка,тыс. руб.


2003 г.
2004 г.
2003 г.
2004 г.
2003 г.
2004 г.


1 час работы на компьютере, ч.


22500
30000
8599.5
11466
14625
19500


Печать 1 стр.


11250
15000
793.1
1057.5
1350
1800


Сканирование 1 стр.


4500
6000
211.5
282
360
480


Итого…


9604,1
12805,5
16335
21780



     Страница: 2 из 5
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка