Критика: А.Смит и Рикардо. При накоплении золота, через определенный период времени происходит рост цен на товары и услуги, приводит к снижению конкурентной способности отечественных товаров. Страна теряет преимущества во внешней торговли, накопление золота приводит к уменьшению золота от внешней торговли.
2. Оминалестическая теория - теория возникает во время порчи монет, а также при выпуске монет не из драгоценных металлов. В современной теории она представлена, как государственная теория денег, которая была оформлена в начале 30-х годов Генри Кнопп. «Деньги - продукт государственной власти, не экономическая, а юридическая категория.» Государство может не только печатать государственные деньги, но и фиксировать покупательную цену.
3. Количественная теория - определяет взаимосвязь между количеством денег в обращении и уровнем цен. Выражена уравнением обмена Фишера M*V=P*Q
4. Марксистская теория - кроме происхождения и функции денег Маркс дал отличие денег, как денег от денег как капитал.
5. Кейнсианская теория - Деньги не оказывают существенно воздействия на рыночную экономику. Деньги нейтральны для рынка.
6. Монетаристская теория - Милтон Фридман. Вырастает из количественной теории. При этом деньгам уделяется особое внимание при изучении фактора экономического роста. При увеличении денежной массы на 3-5% в год достигается аналогичный экономический рост. Экономический рост является следствием изменения в портфеле активов, в хозяйствующих субъектах при увеличении массы денег в обращении доходы возрастают при этом для поддержания оптимальной структуры портфеля активов, хозяйствующий субъект увеличивает спрос на инвестиции, что обеспечивает через мультипликатор экономический рост. 6. Денежный оборот: его содержание и структура. Особенности денежного оборота при разных моделях экономики.
Денежное обращение- увеличение денег в наличной и безналичной форме, в которой деньги выполняют функции средств обращения и платежа.
·функцию масштаба цен - деньги выполняют до вступления в денежный оборот.
·функцию мера накопления – когда берут в кредит.
Наличный денежный оборот - денежное обращение.
В денежном обращении различают платежный оборот- процесс движения денег не только в наличной и безналичной форме, но и движение их сурагатов (чеков, векселей и т.д.).
СТРУКТУРА:
1.Форма функционирующих денег - наличная и безналичная
2.Характер отношений.
·денежно-расчетный оборот-обслуживание расчетных отношений за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юр. и физ. лиц;
·денежно- кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
·денежно-финансовый - финансовые отношения в хозяйстве.
3.В зависимости от субъектов
·оборот между банками (межбанковский оборот)
·оборот между банками и юр. и физ. лицами (банковский оборот)
·оборот между юр. лицами
·оборот между юр. и физ. лицами
·оборот между физ. лицами.
ОСОБЕННОСТИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА ПРИ РАЗНЫХ МОДЕЛЯХ ЭКОНОМИКИ
1. В условиях административно - распределительной модели экономики денежному обороту присущи следующие особенности:
·Как наличный, так и безналичный обслуживали распределительные отношения в хозяйстве. Т.е. весь общественный продукт в виде производства и в виде товаров и услуг распределялся через систему материально- технического снабжения и через систему государственных торговых точек в соответствии с з/п получаемой членами общества.
·Законодательно делится на наличный и безналичный обороты, государство само устанавливало, какие отношения должны обслуживаться наличным, какие безналичном. При этом безналичный оборот преимущественно обслуживал распределение средств производства, наличный - распределение предметов потребления.
·Служил объектом директивного планирования государства.
·Был централизован - все сосредоточено в государственном банке.
·Существовала монополия госбанка на эмиссию как безналичных, так и наличных денежных знаков.
·Не существовало механизма банковский мультипликатор.
2. Рыночная модель экономики.
·В незначительной части распределительные отношения
·Служит объектом прогнозного планирования государством, КБ, юр. и физ. лицами.
·Функционирует в различных формах собственности
·Децентрализован - его исходные и завершающие этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственных банках
·Безналичный и наличный обороты тесно связаны друг с другом - налично-денежный оборот совершается только на базе безналичного.
·Эмиссию безналичных денег-КБ, эмиссию наличных денег - ЦБ. 7. Безналичный денежный оборот в РФ и его организация
Безналичный расчет в РФ организуется на основе определенных принципов. Соблюдение принципов позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременность, надежность, эффективность.
1. Первый принцип- правовой режим осуществления расчетов и платежей.
Обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. Выполнение обязательств предприятиями, частными лицами, государством обеспечивается благодаря платежной системе. Объем требований клиента к банку отражается на его р/с (текущем). На к/с банков уже отражаются уже суммы требований к банкам-корреспондентам, основным из которых является Банк Росси. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяют необходимость единообразия посредством регулирования. Это комплекс законов и подзаконных актов (указы президента РФ и правительства), а также нормативных актов государственных органов, которым поручено выполнять функцию регулирования. Главные источники регулирования в РФ- это ГК РФ, Гражданский процессуальный кодекс РСФСР, арбитражный процессуальный кодекс РФ.
Специальные законодательные и подзаконные акты:
Фед. закон «О центральном банке РФ (Банке России)»от 26 апреля 1995г.
Фед. закон «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996г.
Положение о чеках, утвержденное постановлением ВС (верховного совета) РФот 13.02.1992г.
Фед. закон «О переводном и простом векселе» от 11.03.1997г. и др.
Основную роль играет ГК РФ ч.2. В главах 45,46 упорядочены многие вопросы организации безналичных расчетов применительно к рыночным условиям экономики.
Главный регулирующий орган платежной системы – ЦБ РФ, на него возложены:
- установление правил, сроков, стандартов, осуществление расчетов и применяемых при этом документов;
- координирование, регулирование и лицензирование расчетных организаций в т.ч. и клиринговых систем.
Порядок безналичных расчетов в народном хозяйстве определен вПоложении о безналичных расчетах в РФот 09 июля 1992г. с последующими изменениями и дополнениями.
2. Второй принцип-осуществление расчетов преимущественно по банковским счетам.
Безналичные расчеты ведутся юр. лицами и физ. лицами через банк, в котором им открыт счет. Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета. Согласно фед. закону «О банках и банковской деятельности» в договоре должны быть указаны % по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуги и сроки выполнения, также сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон, а также порядок расторжения и другие существенные условия договора. Банки и другие кредитные организации открывают корреспондентские счета (к/с)- друг у друга для расчета между собой, а также в обязательном порядке к/с в учреждениях Банка России.
3. Третий принцип- поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающим бесперебойное осуществление платежей. Залог четкого безусловного выполнения обязательств.
4. Четвертый принцип- наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж.
Данный принцип реализуется путем применения:
- Соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, плат. поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств.
- Специальный акцепт документов (платежные требования-поручения, требования, переводной вексель)
- Также законодательством РФ предусмотрены случаи бесспорного списания средств - недостача по налогам и др. обязательным платежам, штрафы и т.д.
5. Срочность платежа.
Значение этого принципа заключается в том, что непрерывно расходуемые средства на производство товаров, оказание услуг должны возмещаться за счет платежей покупателей в сроки, предусмотренные заключенными договорами. Сбои ведут к нарушению кругооборота средств и в конечном итоге к кризису.
Согласно Положению о порядке проведения операций по списанию средств с к/с (субсчетов) кредитных организаций (письмо ЦБ РФ от 1 марта 1996г.) обязательными реквизитами предоставляемых в банк платежных поручений служат срок и очередность платежа.
6. Шестой- контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, порядок их проведения.
Большую роль в соблюдении играет ФЗ «О бухгалтерском учете». В настоящее время банки переходят к обслуживанию счетов клиентов. Они осуществляют контроль за проведением расчетов, в частности они осуществляют комплекс услуг по управлению денежной наличностью : составление кассовых смет, инкассацию чеков и счетов дебиторов, размещение на рынке свободных ресурсов. В РФ финансовый менеджмент не достаточно развит.
7. Имущественная ответственность за несоблюдение договорных условий.
Одна из трудно разрешимых проблем в процессе организации безналичных расчетов т.к. не налажена целостная система контроля за сферой расчетов со стороны коммерческих и центрального банков, Министерства финансов РФ, министерства налогов и сборов РФ, и др. органов. В основном это связано с недостатком в создании соответствующей законодательной базы.
8. Формы безналичных расчетов. Особенности применения различных форм безналичных расчетов в практике современной России.
Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной формы и соблюдением соответствующего документооборота.
Различают следующие формы безналичных расчетов:
·расчеты платежными поручениями
·аккредитивная форма
·расчеты чеками
·расчеты платежными требованиями- поручениями
·межбанковские расчеты
1. Расчеты платежными поручениями. Самая распространенная в настоящее время в России форма безналичных расчетов. Плат. Поручение - приказ владельца своему банку о списании средств со счета и переводе их получателю в сумме установленным платежным поручением.
СХЕМА РАСЧЕТОВ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ
2
Банк поставщик¬Банк покупатель
31
поставщик покупатель
1. Отправка платежного поручения в банк покупателя специальных средств со счета покупателя.
2. Передача платежного поручения в банк поставщика. Зачисление средств на счет поставщика.
3. Выписка о зачислении.
4. Уведомление покупателя о списании средств.
ОСОБЕННОСТИ РАСЧЕТА ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ.
1. Наиболее простая.
2. Производится в расчете в пределах счета покупателя.
3. Банк не позднее дня следующего за днем получения платежного поручения обязан списать средства со счета покупателя.
4. Банк должен зачислить средства на счет поставщика не позднее дня следующего за днем получения платежного поручения.
Согласно ГК РФ все претензии по расчету покупатель может предъявлять только банку покупателя, а плательщик только КБ плательщика.
В настоящее время применяется бумажное и электронное платежное поручение. Электронное поручение имеет преимущество в ускорении платежей, ЦБ стимулирует эту форму и более 5000 руб. отправлять электронно.
2. АККРЕДЕТИВ
При аккредитивной форме расчетов покупатель депонирует средства на особом аккредитивном счете, банк поставщика списывает средства с аккредитивного счета на р/с поставщика только в том случае если представленные документы заявлены в договоре (в заявлении) на открытие аккредитива.
ОСОБЕННОСТИ:При аккредитивной форме расчета заключается договор на открытие аккредитива в котором указываются документы против которых будет совершен платеж (документы могут быть например доверенность, счет-фактура и т.д. то есть те документы которые могут подтвердить факт отгрузки).
Виды аккредитива:
1. Подтвержденный и неподтвержденный
При подверженном аккредитиве средства заранее депонируются на отдельном счете.
1. Отзывной , безотзывной
При безотзывном аккредитиве условия договора не могут быть изменены без взаимного согласия участников расчетов.
Наиболее гарантированная форма расчетов- это подтвержденный безотзывной аккредитив.
СХЕМА:
1. Заявление на открытие аккредитива
2. Передача док-та в банк поставщика
3. Зачисление средств на аккредитивный счет
4. Подготовка товара по договору
5. Представление документа в банк
6. Зачисление средств на счет поставщика
7. Выписка о зачислении средств
(между КБ может выступать банк- гарант)
ПРИЕМУЩЕСТВА АККРЕДИТИВА
·Обеспечивает гарантию оплаты поставщику (средства депонируются на счете)
·Гарантия для покупателя (банк оплачивает этот товар только против документов указанных в заявлении на открытие аккредитива)
НЕДОСТАТКИ
·Длительный срок документооборота
·Дорогая форма расчета
·Деньги покупателя замораживаются на счете
·Согласно ГК РФ банк проверяет документы предоставленные поставщиком только по формальным признакам. Он не обязан проводить проверки предоставленных документов.
3. ПЛАТЕЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ-ПОРУЧЕНИЯ
Выписывается поставщиком и содержит требование к покупателю оплатить товар.
СХЕМА
1. Предоставление требования- поручения в банк поставщика
2. Банк поставщика пересылает банку покупателя
3. Банк покупателя предоставляет покупателю документ и нужен акцепт, при наличии акцепта плательщика на платеж банк покупателя списывает средства с р/с покупателя.
4. Банк покупателя перечисляет деньги на р/с поставщика
5. Зачисление средств на счет поставщика и выписка
НЕДОСТАТОК
·Покупатель может не согласится на оплату, т.е. на акцепт
·Это не защищенная форма (используется в основном по отчислениям в фонды)
4. РАСЧЕТ С ПОМОЩЬЮ РАСЧЕТНЫХ ЧЕКОВ
В России не используется по торговым платежам. Чек – это приказ чекодателя (владельца счета) своему банку о переводе средств чекодержателю (поставщику)
СХЕМА
КБ поставщик®КБ покупатель эмитент
1
Поставщик¬покупатель
2
5. ИНКАССОВЫЕ ПОРУЧЕНИЯ:
Это поручения поставщика своему банку по выполнению обязательств по платежам в соответствии с договором поставки.
КБ поставщик КБ покупатель
КБ гарант
1Ї4
Поставщик покупатель
КБ-гарант- агент по расчетам (плата за проведение платежа).
6 .МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ
Расчеты могут быть
1.Централизованные (в особых подразделениях ЦБ с участием РКЦ)
ЦБ стимулирует расчеты через РКЦ, т.к. существует контроль ЦБ (правильность, ликвидность)
2. Децентрализованные (без участия ЦБ)
а) Прямые отношения между КБ
КБ открывают к/с «Ностро»(наш счет в Вашем КБ) и «Лоро» (Ваш счет в Нашем КБ). Запись ведется в виде зеркальной бухгалтерии, КБ проводит проверки за состоянием к/с.
б) отношения между КБ через 3-ий банк без участия РКЦ
Оба Банка открывают счета «Ностра» через 3-ий банк
НЕДОСТАТКИ:
1.Закрытие большого КБ приводит к падению маленьких, почти все банки ушли в РКЦ.
КБ открывает к/с в РКЦ , РКЦ®РКЦ (ЦБ)
3. До 70% расчетов осуществляется электронно с участием центра информатики.
РКЦ- единая расчетная система ЦБ, РКЦ не является юр. лицом, принадлежит ЦБ РФ.
РКЦ проводит: межбанковские расчеты, ведет счета фондов и межбюджетных организаций, осуществляет эмиссию с применением оборотных и резервных фондов РКЦ, контроль за начислением и переводом средств КБ в ФОР ЦБ, контроль за соблюдением принципов расчетов. 9. Инфляция, её измерение и формы, механизм инфляции. Инфляционные процессы в российской экономике .
Под «инфляцией» понимается дисбаланс спроса и пре5дложения (форма нарушения общего равновесия), проявляющийся в общем росте цен. Но это не означает, что в период инфляции растут все цены. Цены на одни товары могут расти на другие оставаться стабильными; цены на одни товары могут расти быстрее, чем на другие. В основе этих пропорций лежит разное соотношение между спросом и предложением и различная эластичность. Деньги при инфляции обесцениваются, падает их покупательная способность.
Однако не всякое повышение цен служит показателем инфляции. Цены могут повышаться в силу улучшения качества продукции, ограниченности факторов производства, изменения общественных потребностей.
Существуют различные определения категории инфляции.
1. Инфляция – переполнение каналов денежного обращения бумажными денежными знаками, которое приводит к нарушению равновесия на денежном рынке и сопровождается ростом цен. Данное определение инфляции видит причины инфляции в сфере инфляции.
2. Инфляция – любое повышение цен, следствие снижения покупательной способности, т.е. к инфляции относят повышение цен, которое вызывается объективными причинами.
3. Инфляция – последствия нарушения макроэкономического равновесия, которое сопровождается ростом цен и снижением покупательной способности денежной единицы. В данном случае причина инфляции определяется как общие экономические причины, не связанные со сферой обращения.
Измерение инфляции.
Индексы цены.
Наиболее распространенными являются индекс стоимости жизни (индекс цен потребительских товаров), индекс оптовых цен (индекс цен товаров производственного назначения) и дефлятор ВНП.
Индекс стоимости жизни.
С помощью индекса стоимости жизни изменяются цены фиксированной «рыночной корзины» потребительских товаров.
Цена «рыночной корзины» в данном периоде
Индекс цен в данном периоде = ----------------------------------------------------------------
Цена аналогичной корзины в базовом периоде
Индекс стоимости жизни используется при расчете минимальной зарплаты, от него зависит уровень зарплаты.
Индекс оптовых цен.
При исчислении индекса оптовых цен рассматривается изменение цен определенного количества промежуточных товаров, используемых в производстве. Изменение оптовых цен отражает динамику цен на сырьё, полуфабрикаты, материалы, конечные виды продукции на оптовом рынке. Два названных индекса тесно взаимосвязаны, так как рост промышленных товаров и услуг в конечном итоге ведет к росту розничных цен.
Дефлятор ВНП.
Для измерения общего уровня цен используется индекс цен валового национального продукта – дефлятор ВНП. Он более полно отражает изменение цен в обществе, охватывает не только отдельные группы товаров и услуг.
Номинальный ВНП
Дефлятор ВНП = ---------------------------- * 100%,
Реальный ВНП
Где номинальный ВНП – расходы в нынешнем году по текущим ценам; реальный ВНП – расходы в нынешнем году по ценам базового года. Реальный ВНП показывает, на сколько возрос валовой национальный продукт исключительно за счет роста цен.
Формы инфляции.
1.по причинам– инфляция спроса (рост денежной массы ведет к расширению денежного спроса) и инфляция предложения (в основе лежит рост производственных издержек – зарплата, комплектующие, сырье)
2.по темпам– умеренная галопирующая и гиперинфляция.
3.по формам проявления– открытая и подавленная или скрытая. Открытая – цены не регулируются «сверху», а формируются под влиянием рыночных факторов. Регулятор –соотношение спроса и предложения.
Подавленная возникает в условиях жесткого регулирования цен и доходов. Она проявляется не в росте цен, а в обострении товарного дефицита.
4.по последствиям –сбалансированная (цены различных товарных групп относительно друг друга остаются неизменными) и не сбалансированная (цены постоянно изменяются по отношению друг к другу, причем в различных пропорциях).
Механизм инфляции.
Для рассмотрения механизма инфляции обратимся к её 2 типам: 1)инфляции спроса, при которой равновесие спроса и предложения нарушается со стороны спроса; 2) инфляции предложения, при которой дисбаланс спроса и предложения происходит из-за роста издержек производства. Для начала инфляционных процессов достаточно, чтобы совокупный спрос превышал совокупное предложение. Такая ситуация возможна, когда:
- резко возрастает совокупный спрос, а совокупное предложение не меняется;
- совокупное предложение снижается при постоянном совокупном спросе;
- расширение совокупного спроса превышает рост совокупного предложения.
Инфляционные процессы в российской экономике.
В начале 90 г. для России была характерна инфляция спроса, т.е. денежная масса давила на цены. Результатом является массовый дефицит. По темпам это была галопирующая инфляция с высоким уровнем цен. ЦБ начал проводить жесткую антиинфляционную политику в направлении на сокращение денежной массы. Используемые рыночные инструменты денежно-кредитной политики + проведен конфискационный обмен отдельных денежных купюр + сократились темпы эмиссии и она стала ниже необходимого. Произошел переход регулирования валютного курса. Вид инфляции в конце 90 г. сильно изменился по причине – т.е. инфляция предложения. Инфляция стала приближаться к умеренной, по формам – скрытая или подавленная. ЦБ усиленно сдерживает падение курса рубля. Современная инфляция несбалансированная.
