РефератБар.ру: | Главная | Карта сайта | Справка
Бизнес-план промышленного предприятия. Реферат.

Разделы: Планирование на предприятии | Заказать реферат, диплом

Полнотекстовый поиск:




     Страница: 2 из 3
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 






Таблица 6



Каналы сбыта продукции

Реализованы ли на фирме ( Да / Нет )

Преимущества / Недостатки

1 Со складов фирмы


Да ( партии от 50 дисков )


Только крупными партиями


2 Через посредников


Да ( скидки 10 % )

Необходимо производить отбор посредников (*)


3 Через магазины



Фирменный + магазины других фирм

Оптом ( от 4 дисков )


Да ( скидки 5 % )


-


В розницу


Да


-


4 Заказы по почте


Нет


-


5 Продажа фирмам и организациям


Да


-


6 Заказы по телефонам


Нет

Необходимо наличие телефонной службы


Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика(*) Отбор предполагаемых посредников будет производиться отделом сбыта нашей фирмы на основе анализа их деятельности



4.

10
.1 Методы стимулирования сбыта


Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:
Предоставлять рассрочку частным лицам при покупки партий от 10 дисков сроком до одного месяца
Оптовые скидки 5 % при покупке от 4 дисков


6. Риски проекта

6. 1 Перечень рисков


Приоритеты по простым рискам не устанавливаются

Подготовительная стадия



Простые риски

Веса Wi

Удаленность от транспортных узлов
ј

Удаленность от инженерных сетей
ј

Отношение местных властей
ј

Наличие альтернативных источников сырья
ј


Строительная стадия



Простые риски

Веса Wi

Платежеспособность заказчика

1/5

Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции

1/5

Несвоевременная поставка комплектующих

1/5

Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих

1/5

Недобросовестность подрядчика

1/5


Стадия функционирования финансово - экономические риски



Простые риски

Веса Wi

Неустойчивость спроса

1/7

Появление альтернативного продукта

1/7

Снижение цен конкурентами

1/7

Увеличение производства у конкурентов

1/7

Рост налогов

1/7

Неплатежеспособность потребителей

1/7

Рост цен на сырье материалы перевозки

1/7


Стадия функционирования социальные риски



Простые риски

Веса Wi

Трудности с набором квалифицированной силы

1/4

Угроза забастовки

1/4

Недостаточный уровень зарплаты

1/4

Квалификация кадров

1/4


Стадия функционирования технические риски



Простые риски

Веса Wi

Изношенность оборудования

1/3

Нестабильность качества сырья и материалов

1/3

Отсутствие резерва мощности

1/3


Стадия функционирования экологические риски



Простые риски

Веса Wi

Вероятность залповых выбросов

1/5

Выбросы в атмосферу и сбросу в воду

1/5

Близость населенного пункта

1/5

Вредность производства

1/5

Складирование отходов

1/5



6. 2 Оценка рисков


Методика оценки описана в [3]
Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами нашей фирмы( 0 - Риск несущественен 25 - риск скорее всего не реализуется 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя 75 - риск скорее всего появиться 100 - риск наверняка реализуется )

Таблица 7



Простые риски

Эксперты

Vi средняя вероятность ( 1+2+3)/3

Балл Wi * Vi



1

2

3

Удаленность от инженерных сетей

0

0

0

0

0

Отношение местных властей

25

25

0

16

4

Наличие альтернативных источников сырья

50

50

25

41

10

Удаленность от транспортных узлов

0

0

0

0

0

Платежеспособность заказчика

25

25

0

16

4

Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции

50

75

75

67

13.4

Несвоевременная поставка комплектующих

75

100

100

92

18.4

Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих

0

25

0

8

1.6

Недобросовестность подрядчика

0

0

0

0

0

Неустойчивость спроса

0

0

25

8

1.6

Появление альтернативного продукта

50

75

25

33

4.7

Снижение цен конкурентами

100

75

50

71

10

Увеличение производства у конкурентов

75

100

75

92

13.1

Рост налогов

50

75

50

58

8.2

Неплатежеспособность потребителей

25

0

0

8

1.6

Рост цен на сырье материалы перевозки

75

50

75

66

9.4

Трудности с набором квалифицированной силы

0

0

0

0

0

Угроза забастовки

25

0

0

8

1.6

Недостаточный уровень зарплаты

50

0

25

25

6.25

Квалификация кадров

0

0

0

0

0

Изношенность оборудования

25

25

25

25

8.3

Нестабильность качества сырья и материалов

25

0

0

8

2.6

Отсутствие резерва мощности

75

75

75

75

25

Вероятность залповых выбросов

50

50

25

41

8.2

Выбросы в атмосферу и сбросу в воду

75

50

50

58

11.6

Близость населенного пункта

100

100

100

100

20

Вредность производства

75

100

100

91

18.2

Складирование отходов

50

50

50

50

10

Для рисков балл которых Wi*Vi
>10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия

Таблица 8
( Мероприятия противодействия )



Простой риск

Мероприятия снижающие отрицательное воздействие риска

Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции

Занимать средства в твердой валюте

Несвоевременная поставка комплектующих

Минимизировать контакты с малоизвестными поставщиками

Увеличение производства у конкурентов

Увеличение рекламной кампании

Отсутствие резерва мощности

Заключить договор об аренде производственной линии

Выбросы в атмосферу и сбросу в воду

-

Близость населенного пункта

-

Вредность производства

-



7. Финансовый план

7.1 Расчет себестоимости производства единицы продукции


Таблица 8




№ п/п

Статьи затрат

Сумма

тыс руб.



Обоснование

1

Сырье и основные материалы

90
таблица 8. 1

2

Комплектующие и полуфабрикаты

100
таблица 8. 1

3

Топливо и энергия на технологические нужды

25
по факту счетчика

4

Зарплата произв. рабочих

30
таблица 8. 3

5

Отчисления на производственные нужды

11.7

39 % от пункта 4

6

Амортизация и аренда оборудования

5
таблица 8. 4

Итого прямых затрат

261.7
е 1 - 6

7

Цеховые расходы

15

50 % от пункта 4

8

Общезаводские расходы

30

100 % от пункта 4

9

Потери от брака

11.8

4.5 % от пр. затрат

10

Прочие производственные расходы

26.2

10 % от пр. затрат

11

Внепроизводственные расходы

13.1

5 % от пр. затрат

Итого косвенных расходов

96.1
е 7 - 11

12

Плановая себестоимость

357.8
е 1 - 11

13

Отчисления во внебюджетные фонды

15.5

3.4 % от общ стоим работ (*)

14

Полная себестоимость

373.3
е 12 - 13

(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )
Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 тыс рублей
Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций
Себестоимость переработки = 357.8 ( 12 из таблицы 8 ) - 90 ( 1 из таблицы 8 ) - 100 ( 2 из таблицы 8 ) - 25 ( 3 из таблицы 8 ) = 142.8 тыс руб.

Таблица 8.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты
на единицу продукта




№ п/п

Наименование продукта

Кол - во продукта

Цена за единицу тыс руб.

Сумма тыс руб.


1


Сталь марки ГОСТ 1245-76

3 кг

20

60

2

Титановый сплав 1873-67

0.9

100

90

3

Пластик марки
1593-33

1 кг

40

40



Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы ( е 1 - 3 ) + 5 %

190


Таблица 8.3 ( Обоснование расходов на заработную плату ) за месяц




№ п/п

Должность

Оклад тыс руб.

Отраб время час за мес

Сумма млн. руб. (*)

1

3

4

5

1

Рабочий

5 разр

1 500

144

9

2

Рабочий - штамповщик
5 разр

1 200

144

6

3

Рабочий - сборщик 2 разр

600

144

3


Итого

18

( * ) Кол - во рабочих * Оклад
Таблица 8 4 ( Обоснование амортизационных расходов )




№ п п

Наименование оборудования

Цена млн. руб.

Срок службы лет

Амортизация за год

Амортизация за час руб. (*)

Отработанное время час за месяц

Сумма тыс

Кол - во станков

Общая сумма тыс руб.


1


Установка по изготовлению сплава

25

5

5

2 900

144

417.6

3

1 252.8

2

Станок штамповочный

50

5

10

5 800

144

835.2

2

1 670.4



     Страница: 2 из 3
     <-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 

© 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка