Организация и учет безналичных расчетов в Российской Федерации. Реферат.

Страница: 5 из 13
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Подписи Отметки банка

—————————————————————————
М.П.
—————————————————————————

Приложение №2
|15 ——————— | | 0401060 | 10
V—————————————————————— ———————
Поступ. в банк плат.
А 35*35
|20
| Платежное поручение N _______________ _______________
V Дата Вид платежа
Сумма | A
прописью | |15
20 20 | V 160
———>|
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
A ИНН |Сумма | A
| | 15 | |15 65
|30 || V
| |————————|——————————————————————————————————————
| |Сч. N | A
V Плательщик | | |
—————————————————————————|————————| |
A |БИК| |30
|15 |————————| |
| |Сч. N | |
V Банк плательщика | | V
—————————————————————————|————————|——————————————————————————————————————
A |БИК| A
|15 |————————| |
| |Сч. N | |
V Банк получателя | | |30
—————————————————————————|————————| |
A ИНН |Сч. N | | 20
| | | V
| |————————|——————————————————————————————————————
|30 |Вид оп. | A |Срок плат. |
| |————————| | |———————————|
| |Наз. пл.| |15 |Очер. плат.|A
| Получатель 100 |————————| | 20 |———————————||10 25
V|Код | V|Рез. поле |V
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Назначение платежа
|30
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
A Подписи Отметки банка
|15 60
|
V—————————————————————————
М.П. A
|15
V—————————————————————————
A
|10

Приложение №3

———————
(62)(2)——| 0401060 |
—————————————————————— ———————
Поступ. в банк плат.(1)
|(4)(5)
Платежное поручение N (3) —————————————— —————————————————
Дата Вид платежа

Сумма |(6)
прописью|
|
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
ИНН(8)|Сумма |(7)
| |
|————————|—————————————————————————————————
|Сч. N |(9)
Плательщик | |
——————————————————————————————|————————|
(10)|БИК|(11)
|————————|
|Сч. N |(12)
Банк плательщика | |
——————————————————————————————|————————|—————————————————————————————————
(13)|БИК|(14)
|————————|
|Сч. N |(15)
Банк получателя | |
——————————————————————————————|————————|
ИНН(16)|Сч. N |(17)
| |
|————————|—————————————————————————————————
|Вид оп. |(18)|Срок плат. |(19)
|————————| |———————————|
|Наз. пл.|(20)|Очер. плат.|(21)
|————————| |———————————|
Получатель |Код |(22)|Рез. поле |(23)
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Назначение платежа(24)

—————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Подписи Отметки банка

(44)(45)
—————————————————————————
М.П.
(43)—————————————————————————

Приложение №4
Описание полей платежного поручения

———————————————————————————————————————————————————————————————————————
| Номер | Наименование | Значение |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 1 | 2 | 3 |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 1 |Платежное поручение|Наименование документа |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 2 | 0401060 |Номер формы по ОКУД ОК 011-93,класс|
| | |"Унифицированная система банковской|
| | |документации" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 3 | N |Номер платежного поручения. |
| | |Указывается номер платежного поручения|
| | |цифрами. В случае, если номер состоит|
| | |более чем из трех цифр, платежные|
| | |поручения при осуществлении платежей|
| | |через расчетную сеть Банка России|
| | |идентифицируются по трем последним|
| | |разрядам номера, которые должны быть|
| | |отличны от "000" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 4 |Дата|Дата составления платежного поручения. |
| | |Указываются число, месяц, год - цифрами|
| | |(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число -|
| | |цифрами, месяц - прописью, год - цифрами|
| | |(полностью) |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 5 |Вид платежа|В платежных поручениях, представляемых в|
| | |учреждения Банка России для|
| | |осуществления платежа почтовым или|
| | |телеграфным способом, проставляется|
| | |соответственно "почтой" или|
| | |"телеграфом". В платежных поручениях,|
| | |представляемых для осуществления|
| | |электронных расчетов, в этом поле|
| | |проставляется "электронно" согласно|
| | |нормативным актам Банка России,|
| | |регламентирующим электронные расчеты. В|
| | |других случаях поле не заполняется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 6 |Сумма прописью|Указывается с начала строки с заглавной|
| | |буквы сумма платежа прописью в рублях,|
| | |при этом слово "рубль" ("рублей",|
| | |"рубля") не сокращается, копейки|
| | |указываются цифрами, слово "копейка"|
| | |("копейки", "копеек") также не|
| | |сокращается. Если сумма платежа прописью|
| | |выражена в целых рублях, то копейки|
| | |можно не указывать, при этом в поле|
| | |"Сумма" указываются сумма платежа и знак|
| | |равенства "=" |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 7 |Сумма|Указывается сумма платежа цифрами, рубли|
| | |отделяются от копеек знаком тире "-".|
| | |Если сумма платежа цифрами выражена в|
| | |целых рублях, то копейки можно не|
| | |указывать, в этом случае указываются|
| | |сумма платежа и знак равенства "=", при|
| | |этом в поле "Сумма прописью" указываются|
| | |сумма платежа в целых рублях |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 8 |Плательщик|Указываются ИНН (если он присвоен) и|
| | |наименование плательщика средств. |
| | |Дополнительно указываются номер лицевого|
| | |счета клиента, наименование и|
| | |местонахождение (сокращенные)|
| | |обслуживающей кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации в случае,|
| | |если платеж клиента осуществляется через|
| | |открытый в другой кредитной организации,|
| | |другом филиале кредитной организации|
| | |корреспондентский счет, счет участника|
| | |расчетов, счет межфилиальных расчетов,|
| | |проставленный в поле "Сч. N"|
| | |плательщика, или указываются|
| | |наименование и местонахождение|
| | |(сокращенные) филиала кредитной|
| | |организации, обслуживающего клиента,|
| | |если номерлицевого счетаклиента|
| | |проставлен в поле "Сч. N" плательщика и|
| | |платеж клиента осуществляется через счет|
| | |межфилиальных расчетов, при этом номер|
| | |счета межфилиальных расчетов филиала не|
| | |проставляется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 9 |Сч. N|Номер счета плательщика. |
| | |Проставляется номерлицевого счета|
| | |плательщика в кредитной организации,|
| | |филиале кредитной организации или в|
| | |учреждении Банка России (за исключением|
| | |корреспондентского счета (субсчета)|
| | |кредитной организации, филиала кредитной|
| | |организации, открытого в учреждении|
| | |Банка России), сформированный в|
| | |соответствии со "Схемой обозначения|
| | |лицевых счетов и их нумерации (по|
| | |основным счетам)"Приложения 1Правил|
| | |ведения бухгалтерского учета в|
| | |Центральном банке Российской Федерации|
| | |(Банке России) от 18.09.97 N 66 или|
| | |Правилведения бухгалтерского учета в|
| | |кредитных организациях, расположенных на|
| | |территории Российской Федерации, от|
| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|
| | |дополнений). |
| | |Номер лицевого счета в кредитной|
| | |организации, филиале кредитной|
| | |организации может не проставляться, если|
| | |плательщиком является кредитная|
| | |организация, филиал кредитной|
| | |организации |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 10 |Банк плательщика|Указываются наименование и|
| | |местонахождение кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России, чейБИКуказан|
| | |вполе"БИК" банка плательщика |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 11 |БИК|Банковский идентификационный код(БИК)|
| | |банка плательщика. |
| | |Указывается БИК кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России в соответствии|
| | |со"Справочником БИК РФ"|
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 12 |Сч. N|Номер счета банка плательщика. |
| | |Проставляется номер корреспондентского|
| | |счета (субсчета), открытый кредитной|
| | |организации, филиалу кредитной|
| | |организации в учреждении Банка России,|
| | |или не заполняется, если плательщик -|
| | |клиент, не являющийся кредитной|
| | |организацией, филиалом кредитной|
| | |организации, обслуживается в учреждении|
| | |Банка России, или учреждение Банка|
| | |России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 13 |Банк получателя|Указываются наименование и|
| | |местонахождение кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России, чейБИКуказан|
| | |вполе"БИК" банка получателя |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 14 |БИК|Банковский идентификационный код (БИК)|
| | |банка получателя. |
| | |Указывается БИК кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации или|
| | |учреждения Банка России в соответствии|
| | |со"Справочником БИК РФ"|
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 15 |Сч. N|Номер счета банка получателя. |
| | |Проставляется номер корреспондентского|
| | |счета (субсчета), открытый кредитной|
| | |организации, филиалу кредитной|
| | |организации в учреждении Банка России,|
| | |или не заполняется, если получатель -|
| | |клиент, не являющийся кредитной|
| | |организацией, филиалом кредитной|
| | |организации, обслуживается в учреждении|
| | |Банка России, или учреждение Банка|
| | |России, а также при перечислении средств|
| | |кредитной организацией, филиалом|
| | |кредитной организации учреждению Банка|
| | |России для выдачи наличных денег филиалу|
| | |кредитной организации, не имеющему|
| | |корреспондентского субсчета |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 16 |Получатель|Указываются ИНН (если он присвоен) и|
| | |наименование получателя средств. |
| | |Дополнительно указываются номер лицевого|
| | |счета клиента, наименование и|
| | |местонахождение (сокращенные)|
| | |обслуживающей кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации в случае,|
| | |если платеж клиента осуществляется через|
| | |открытый в другой кредитной организации,|
| | |другом филиале кредитной организации|
| | |корреспондентский счет, счет участника|
| | |расчетов, счет межфилиальных расчетов,|
| | |проставленный вполе"Сч. N"|
| | |получателя, или указываются наименование|
| | |и местонахождение (сокращенные) филиала|
| | |кредитной организации, обслуживающего|
| | |клиента, если номерлицевого счета|
| | |клиента проставлен вполе"Сч. N"|
| | |получателя и платеж клиента|
| | |осуществляется через счет межфилиальных|
| | |расчетов, при этом номер счета|
| | |межфилиальных расчетов филиала не|
| | |проставляется |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 17 |Сч. N|Номер счета получателя. |
| | |Проставляется номерлицевого счета|
| | |получателя в кредитной организации,|
| | |филиале кредитной организации или номер|
| | |лицевого счета в учреждении Банка России|
| | |(за исключением корреспондентского счета|
| | |(субсчета) кредитной организации,|
| | |филиала кредитной организации, открытого|
| | |в учреждении Банка России),|
| | |сформированный в соответствии со "Схемой|
| | |обозначения лицевых счетов и их|
| | |нумерации (по основным счетам)"|
| | |Приложения 1 Правил ведения|
| | |бухгалтерского учета в Центральном банке|
| | |Российской Федерации (Банке России) от|
| | |18.09.97 N 66 илиПравилведения|
| | |бухгалтерского учета в кредитных|
| | |организациях, расположенных на|
| | |территории Российской Федерации, от|
| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|
| | |дополнений) |
| | |Номерлицевого счетав кредитной|
| | |организации, филиале кредитной|
| | |организации может не проставляться, если|
| | |получателем является кредитная|
| | |организация, филиал кредитной|
| | |организации |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 18 |Вид оп. |Вид операции. |
| | |Проставляется шифр(01)согласно|
| | |"Перечню условных обозначений (шифров)|
| | |документов, проводимых по счетам в|
| | |банках" Приложения 1 Правил ведения|
| | |бухгалтерского учета в Центральном банке|
| | |Российской Федерации (Банке России) от|
| | |18.09.97 N 66 илиПравилведения|
| | |бухгалтерского учета в кредитных|
| | |организациях, расположенных на|
| | |территории Российской Федерации, от|
| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|
| | |дополнений) |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 19 |Срок плат. |Срок платежа. |
| | |Не заполняется до указаний Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 20 |Наз. пл. |Назначение платежа кодовое. |
| | |Не заполняется до указаний Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 21 |Очер. плат. |Очередность платежа. |
| | |Проставляется очередность платежа в|
| | |соответствии с действующим|
| | |законодательством Российской Федерации и|
| | |нормативными актами Банка России или|
| | |поле не заполняется в случаях,|
| | |предусмотренных нормативными актами|
| | |Банка России |
|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|
| 22 |Код|Не заполняется до указаний Банка России |

Страница: 5 из 13
<-- предыдущая следующая -->

Перейти на страницу:
скачать реферат | 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13