| Страница: 5 из 12 <-- предыдущая следующая --> | Перейти на страницу: |
| № п/п | Наименование оборудования | Стоимость, руб. | Кол-во, шт. | Сумма, руб. |
| 1. |
Рабочее место «Цитрон-2» (двухтумбовое) | 5250 | 3 | 15750 |
| 2. |
Мойка с креслом «Елена» (раковина и смеситель итальянского производства) | 9800 | 2 | 19600 |
| 3. |
Кресло «Клеопатра» (гидравлика, пятилучье, хромированное) | 4900 | 3 | 14700 |
|
| Итого |
| | 50050 |
Перед установкой оборудования будет проведена работа по оформлению интерьера пустующих комнат, дизайн помещений в едином стиле, подготовлены места для установки и подключения оборудования. Для того чтобы не прерывать текущую работу парикмахерской, будут приняты меры по изолированию рабочих комнат от помещений, где проводятся подготовительные и пусконаладочные работы. Стоимость этих работ составляет 55 тысяч рублей (40 - дизайн и оформление, 15 – транспортировка оборудования пусконаладочные работы).
В этот же период времени будет проведен конкурсный отбор специалистов для работы в парикмахерской «Шарм». Планируемый уровень зарплаты мастеров по стрижке и оказанию других услуг 5000 –6000 рублей, позволит отобрать высококвалифицированных работников, дополнительного обучения персонала не потребуется. Другой важной фигурой при реализации проекта является маркетолог. В его обязанности входит по плану развития парикмахерской подготовка рекламных материалов и рекламных компаний, в более широком смысле постоянная PR-работа населением и клиентами.
Бухгалтер в настоящее время работает на полставки с оплатой в среднем 1000 рублей в месяц. С началом работы по проекту планируется увеличить её заработную плату вдвое. Общий план по персоналу представлен в табл. 5.3
| Должность | Кол-во | Зарплата, Руб. | Платежи |
|
Директор | 1 | 5 000 |
Ежемесячно, весь проект |
| Бухгалтер | 1 | 2 000 |
Ежемесячно, весь проект |
| Маркетолог | 1 | 5 % от объема сбыта |
Ежемесячно, весь проект |
| Мастер | 2 | 5000-6000 |
Ежемесячно, весь проект |
| Мастера парикмахеры и косметологи | 10 | 5000-6000 |
Начиная 3 месяца по окончании срока проекта |
Вторым важным этапом определяющим успех реализации проекта будет его «раскрутка». В «раскрутке» проекта ключевую роль будут играть директор фирмы Иванова И.Л. и маркетолог. В это период планируется изготовить рекламные щиты и эстампы, подготовить презентацию открытия парикмахерской, проводить периодически рекламные компании в период, которых будет осуществляться обслуживание клиентов бесплатно и со скидкой. Стоимость этих мероприятий и их время реализации представлены в табл. 5.4.
| Название | Сумма, руб. | Платежи |
|
Управление | | |
| Услуги связи | 2000 |
Ежемесячно, весь проект |
| Производство | | |
| Оплата электроэнергии | 1600 |
По сложной схеме |
| Оплата тепловой энергии и коммунальных услуг | 200 |
Ежемесячно, весь проект |
| Аренда помещения | 4000 |
Ежемесячно, весь проект |
| Маркетинг | | |
| Презентация открытия | 20000 |
Ежемесячно, с 3 по 3 мес. |
| Изготовление рекламных проспектов | 1000 |
Ежемесячно, с 2 по 2 мес. |
| Изготовление и установка вывесок | 5000 |
Ежемесячно, с 2 по 2 мес. |
| Проведение первой рекламной компании | 15000 |
Ежемесячно, с 4 по 4 мес. |
| Проведение второй рекламной компании | 15000 |
Ежемесячно, с 9 по 9 мес. |
Прямые затраты на оказанию услуг представлены табл. 5.5. Следует отметить, что статья «материалы» завышена примерно на 30-40% в сравнении с теми материалами, которые используются в настоящее время и получают хорошие отзывы клиентов. Это позволит значительно улучшить качество обслуживания клиентов. Однако это ухудшает условия реализации проекта и делает финансовую оценку деятельности предприятия более жесткой, учитывает возможность неожиданного повышения цен, как это бывает в российской действительности, с другой стороны дает возможность для манёвра.
6 План сбыта
Указанные в предыдущем разделе мероприятия позволят привлечь клиентов, обеспечить достаточный поток клиентов. Ожидаемый объем реализации услуг представлен табл. 6.1
Таблица 6.1
| Продукт | Ед. изм. | 8.2002 | 9.2002 | 10. 2002 | 11. 2002 | 12. 2002 | 1.2003 | 2.2003 | 3.2003 | 4.2003 | 5.2003 | 6.2003 | 7.2003 |
| Сессо | шт. | 160 | 160 | 180 | 200 | 200 | 160 | 180 | 200 | 220 | 220 | 220 | 220 |
| Молодежная | шт. | 160 | 160 | 180 | 200 | 200 | 160 | 180 | 200 | 220 | 220 | 220 | 220 |
| Каре | шт. | 160 | 180 | 200 | 240 | 240 | 200 | 220 | 220 | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Елена | шт. | 120 | 120 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Лиза | шт. | 120 | 120 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Мужская стрижка 1 | шт. | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Мужская стрижка 2 | шт. | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Мужская стрижка 3 | шт. | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Макияж | шт. | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Покраска волос | шт. | 0 | 0 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Востановление волос | шт. | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Стрижка «Супермодельная» | шт. | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
7. Финансовый план
Финансовый анализ реализации проекта проводился при следующих допущениях:
1. Налоговое окружение представлено в табл. 7.1
| Название налога | База | Период | Ставка |
|
Налог на прибыль | Прибыль | Месяц | 24 % |
| НДС | Добав. стоим. | Месяц | 20 % |
| Налог на имущество | Имущество | Квартал | 0.5 % |
| Единый социальный налог | Зарплата | Месяц | 38.6 % |
| Налог на польз. автодорог | Объем продаж | Месяц | 2.5 % |
2. Инфляция по всем статья составляет 10% годовых (см. табл. 7.2)
| Объект | 1 год |
|
Сбыт | 10,0 |
|
Прямые издержки | 10,0 |
|
Общие издержки | 10,0 |
|
Зарплата | 10,0 |
|
Недвижимость | 10,0 |
| Страница: 5 из 12 <-- предыдущая следующая --> | Перейти на страницу: |
| © 2007 ReferatBar.RU - Главная | Карта сайта | Справка |